Управление рисками подрядных строительных организаций - ABCD42.RU

Управление рисками подрядных строительных организаций

VIII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум — 2016

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ ПОДРЯДНОЙ СТРОИТЕЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

  • Авторы
  • Файлы работы
  • Сертификаты

По результатам исследования Political Risk Atlas, проведенного фирмой Maplecroft [5], Россия уже который год по уровню рискованности бизнес среды находится в одном ряду с развивающимися странами Ближнего Востока, Азии и Африки. Причинами тому являются недоста­точная развитость инфраструктуры, низкий уровень профессиональной квалифи­кации, политические конфликты, терроризм, а также повышенная криминогенная обстановка. Особенно выделяют сложность российской структуры государствен­ного управления и администрирования, характеризующиеся принятием противо­речивых решений и требований на разных уровнях власти, а также высокий уровень коррупции, что не прибавляет популярности россий­скому рынку у инвесторов.

Строительство занимает особое место в системе национальной экономики, которое определяется его ролью «преобразователя» инвестиционных ресурсов в форме капитальных вложений, обеспечивающего необходимые условия для экономического развития.

В современных хозяйственных условиях строительную деятельность, осуществляемую на микро- и мезоуровне, можно идентифицировать как предпринимательскую.

Строительство включает деятельность следующих субъектов:

инвестор — лицо, вкладывающее собственные, привлеченные или заём­ные средства в создание и воспроизводство основных фондов. Лица, специализи­рующиеся на капитальных вложениях в строительство с целью последующего из­влечения прибыли, называются девелоперами.

— застройщик — лицо, обеспечивающее строительство на принадлежащем ему земельном участке;

заказчики — уполномоченные инвесторами лица, которые осуществляют реализацию инвестиционных проектов. Заказчиками могут быть сами инвесторы. По российским законам заказчик, не являющийся инвестором, наделяется права­ми владения, пользования и распоряжения капитальными вложениями на период и в пределах полномочий, которые установлены договором и (или);

подрядчики — лица, которые выполняют работы по договору подряда (не­посредственные исполнители), либо посредники. Генподрядные общестроитель­ные организации отвечает за выполнение всего комплекса строительно-монтажных работ по объекту, субподрядные организации выполняют один или несколько однотипных видов работ. Генподрядчик привлекает на договорной ос­нове к выполнению работ необходимое количество субподрядных организаций и координирует их деятельность;

— саморегулируемые организации (СРО) изыскателей, проектировщиков и строителей;

— профессиональные научные и творческие организации (например, Союз архитекторов России), международные организации (ФИДИК).

— государство в лице органов государственной власти и местного само­управления является специфическим субъектом строительной деятельности. Оно определяет градостроительную и жилищную политику, осуществляет правовое (в том числе техническое) регулирование, а также государственный строительный надзор.

В простых случаях (например, индивидуальное жилищное строительство) инвестор, застройщик, заказчик и подрядчик могут совпадать в одном лице, а СРО и иные некоммерческие организации — не участвовать в таких отношениях.

В современных условиях строительные организации на рынке реализации своей продукции (работ, услуг) могут вступать в два типа отношений:

— продавец – покупатель – при сооружении квартир, офисов и других объектов для свободной реализации (на продажу);

— подрядчик – заказчик – при строительстве объектов по заказу на основе договора (одна из организационно–экономических особенностей отрасли).

Большинство строительных организаций чаще всего вступают на подрядном рынке во второй тип отношений, когда строительные организации выступают участниками инвестиционной деятельности, то есть они реализуют прямые инвестиции – в строительство новых объектов, реконструкцию, расширение или модернизацию действующих. Их взаимоотношения с другими участниками инвестиционной деятельности регулируются специальным законодательством – законом «Об инвестиционной деятельности» и федеральным законом «Об иностранных инвестициях в России».

Поскольку инвестиции представляют собой значительные долгосрочные вложения капитала, они осуществляются по специально разрабатываемым программам — инвестиционным проектам.

Инвестиционный проект любой направленности и масштаба в своем развитии проходит ряд этапов, составляющих жизненный цикл проекта (промежуток времени между появлением проекта (идеи) и его завершением). Согласно «Своду знаний по управлению проектами» американского Института управления проектами жизненный цикл любого инвестиционного проекта состоит из четырех этапов или фаз:

Начальная фаза (концептуальная) – разработка концепции проекта(прединвестиционные исследования), её продолжительность около 3 % жизненного цикла.

Разработка проекта(планирование проекта, его детальное технико–экономическое обоснование, разработка проектно–сметной документации, проведение торгов (тендер) и заключение контрактов) –разрабатываются основные компоненты проекта и идёт подготовка к его реализации (около 25 % жизненного цикла);

Реализация проекта – строительство, то есть выполнение всех строительно–монтажных и пусконаладочных работ, необходимых для достижения поставленной цели. Длительность данной фазы – около 60 % жизненного цикла;

Завершение проекта – достижение конечных целей, таких как эксплуатация проекта, выпуск продукции, получение намеченной прибыли и т.д.,– около 12 % жизненного цикла.

Таким образом, более половины жизненного цикла инвестиционного проекта и, следовательно, большая часть инвестиционного цикла представляет собой процесс строительства. То есть инвестиционная деятельность неразрывно связана со строительной деятельностью и регулируется подрядным строительным рынком.

Основные участники строительного рынка (рынка подрядных строительных работ) как части инвестиционной деятельности-заказчики строительной продукции и исполнители–подрядчики.

В роли заказчиковмогут выступать:

— юридические и физические лица, для которых строится, реконструируется, расширяется или переоборудуется объект. В данном случае они могут быть также инвесторами (собственниками средств) или пользователями;

-юридические лица – специально созданные организации, которые от имени и по поручению инвестора выполняют все функции заказчика на основе договора за определенную плату;

— государственные органы исполнительной власти (правительство России, отраслевые министерства, Госстрой России, департамент мэрии или комитет областной администрации) – по объектам, сооружаемым для государственных нужд.

Подрядчикамина подрядном строительном рынке являются строительно–монтажные организации (СМО), выполняющие комплексы или виды строительно–монтажных работ, и проектные организации, которые разрабатывают проектно–сметную документацию на строительство, реконструкцию или переоборудование объекта. В роли подрядчиков могут выступать любые строительные, монтажные, проектные организации.

Заказчики для проектирования или строительства объектов выбирают себе подрядчиков, проводя подрядные торги. Регулярное проведение подрядных торгов и укрепление договорной дисциплины способствуют повышению эффективности и конкурентоспособности подрядных организаций, становлению рынка подрядных работ и формированию конкурентной среды в строительном комплексе.

Взаимоотношения участников строительного рынка регулируются договорами строительного подряда. Основой заключения таких договоров являются действующие законодательные и нормативные акты: – Гражданский кодекс РФ, Положение о подрядных торгах в Российской Федерации, рекомендации Госстроя России и другие документы. Заключение договора, выбор партнеров, определение обязательств, любых других условий хозяйственных взаимоотношений, не противоречащих законодательству, находятся в компетенции самих субъектов инвестиционно–строительной деятельности.

При исполнении контрактов подряда в деятельности строительной организации могут возникать различные ситуации, которые сопровождаются возможными ущербами (рисками). Род риском принято понимать вероятность потери предпринимателем или организацией части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных расходов в результате определенной производственной и финансовой деятельности. Риск в бизнесе существует объективно, независимо от того, осознают ли это сами участники предпринимательской деятельности или нет. Совершенно избежать риска не позволяет сложность возникающих ситуаций и недостаток информации.

Рискообразующие факторы присутствуют во всех основных ресурсах строи­тельной отрасли [3]:

— предметах труда (сырья, материалов, энергоресурсов);

— основных производственных фондов;

— инвестициях в основной капитал;

Реже встречается, но по ущербу и последствиям являются более тяжелыми следующие форс-мажорные обстоятельства:

— аварии в энергетических сетях;

— пожары и взрывы;

— смерть руководителя и ведущих специалистов;

— внезапное появление сильных конкурентов;

— недоброжелательное отношение правительства и прессы.

Применим одну из наиболее распространенных классификационных систем рисков, которая связана с их распределением по различным направлениям деятельности предпри­ятия, к классификации рисков подрядной строительной организации и построим дерево рисков:

Производственные риски — связаны с осуществлением строительных работ по договору с заказчиком — R 1.

Инновационные риски связаны с вероятностью потерь, возникающих при вложении предприятием средств при разработке, освоении и внедрении технологических, организационных и дру­гих нововведений — R 2.

Финансовые риски — это риски вероятности потерь денежных средств в процессе осуществления предприятием финансовой деятельности — R 3.

Коммерческие риски занимают особое место в системе классификации. Они возникают в процессе реализации товаров и услуг и вызваны вероятностью потери ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расхо­дов в результате осуществления коммерческих операций — R 4.

Информационные риски обусловлены опасностью возникновения потерь из-за ошибок при сборе, анализе, контроле и регулировании информационной ба­зы деятельности предприятия. Например, неправильный выбор целей, необосно­ванное определение приоритетов общей экономической и рыночной стратегии предприятия; несоответствие организационно-экономической структуры целям предприятия; неэффективность систем бухгалтерского учета и финансовой отчет­ности; изменение объемов, надежности, достоверности исходной информации; изменение периодичности, регулярности сообщений; недостаточный технический уровень средств обработки информации и др.- R 5.

Управленческие риски — риски, при которых главной проблемой является сопротивление руководителей разного уровня — R 6.

Маркетинговые риски могут привести к отсутствию необходимых про­ектных доходов из-за неверного определения мощности производства, а также стратегии операций на рынке — R 7.

Социальные риски связаны с неэффективной организацией социальной инфраструктуры, недостатками в обеспечении безопасности деятельности работ­ников — R 8.

Экологические риски обусловлены нарушениями установленных норм, нормативов по охране окружающей среды и безопасности жизнедеятельности-R 9.

Юридические риски возникают из-за нарушения законодательства, нечеткого оформления документов, договоров и т.д.- R 10.

Риски в строительстве: как ими управлять

В Москве прошел вебинар «Управление рисками в строительстве». Информационным партнером выступил портал Cтройкомплекса Москвы.

Ведущие российские и зарубежные специалисты в области проектирования, строительства и управления рисками осветили актуальные вопросы управления рисками при проектировании и строительстве.

Этот вебинар — уникальное и первое в своем роде мероприятие на российском рынке. Его посмотрело более 500 человек, в том числе 22% — иностранная аудитория.

  • когда в проекте возникают риски?
  • кто должен управлять рисками в проекте?
  • почему необходимо уметь управлять рисками?
  • всегда ли риски являются негативными?

Организаторы – инжиниринговая компания Aurora Group и Институт по Управлению Проектами (PMI). В вебинаре приняли участие ведущие российские и зарубежные специалисты в области проектирования, строительства и управления рисками в строительстве.

Взгляд проектировщиков на риски

По мнению Aurora Group в лице Генерального директора компании Максима Неретина, требования к управлению рисками постоянно повышаются, так как сейчас проекты реализуются в условиях большой неопределенности. Причинами являются быстрые технологические изменения и геополитические конфликты.

Однако Россия традиционно отстает по компетенции в области управления проектами. Это можно соотнести с двумя факторами: низким уровнем образования в области управления проектами и традиционным перекосом нашей страны в сторону технических дисциплин.

Во всем мире насчитывается 933 тыс. сертификатов PMP (Project Management Professional). Так, 40% приходится на США, 18% – на Китай, 7% – на Канаду, по 5% – на Индию и Японию.

В России количество специалистов, сертифицированных по PMP, составляет 1580 человек (1,7%).

П о PME (Project Management Expert) сертифицировано 3214 российских специалистов.

Aurora Group – инжиниринговая компания. С 2007 года осуществляет техническое проектирование и комплексное управление различными строительными проектами. При выполнении проектных работ компания делает ставку на BIM и энергоэффективные технологии, зеленое строительство. Aurora Group реализовала более 150 проектов разного назначения площадью более 1 млн кв. м. На сегодня в реализации находятся свыше 20 проектов общей площадью около 500 тыс. кв. м. Среди них – башня «Евразия» в ММДЦ «Москва-Сити», технопарк «ЗИЛ», ледовая арена «Кристалл», ЖК «Бродский», павильон «Азербайджан» на ВДНХ.

Международное мнение

Как заявил представитель компании Management Plaza Надер К. Рад, международный эксперт из Бельгии, следует выделять следующие значимые понятия в области управления рисками: степень риска и риск-аппетит. К рискам в проекте важно подходить более тщательно и, порой, можно повысить риск-аппетит, чтобы на выходе получить большую прибыль.

Читайте также  Правовой режим земель населенных пунктов 2

В период экономического кризиса крупные финансовые организации, среди которых был один из крупнейших инвестиционных банков Bear Stearns, потерпели крах. В 2007 году два хедж-фонда под его управлением потеряли почти все деньги своих клиентов. Международные эксперты связывают это с неверным подходом к управлению рисками в компании, пояснили в Aurora Group.

Оценка рисков проекта

«Газпром» выступает за внедрение автоматизированной системы управления проектами и рисками. По мнению экспертов компании, большинство проектов в России и частично за рубежом реализуется с превышением бюджета. В 9 из 10 транспортных инфраструктурных проектов расходы недооценены, что приводит к превышению затрат. Реальная стоимость всех типов проектов в среднем на 28% выше, чем сметная. Недооценка расходов и перерасход средства присутствуют в 20 странах на пяти континентах и являются глобальным феноменом.

«Газпром» упоминает кейс «Южный поток», инициированный в 2007 году. В 2009 году был подписан третий энергопакет. Евросоюз аргументировал это тем, что пакет должен был либерализовать энергетический рынок. На тот момент анализом рисков в «Газпроме» занималась иностранная компания. Вероятность риска оценили как незначительную.

Из критических рисков в категорию незначимых были отнесены:

  • планируемое продление экономических санкций против России;
  • валютные колебания, что существенно влияет на будущую стоимость сжиженного газа и обязательно должно быть учтено в контракте с будущим инвестором;
  • снижение ключевой ставки Банка России;
  • третий энергетический пакет.

В 2014 году, в связи с возникшими проблемами, проект пришлось переориентировать на Турцию.

В связи с этим эксперты «Газпрома» настаивают на оценке рисков проекта с использованием аналитического обзора Big Data. По данным компаний IBS и IDC большую часть данных будут генерировать сами предприятия. Аналитики считают, что данные станут жизненно важным активом, а безопасность – критически важным фундаментом в жизни. Также, по их мнению, технология изменит экономический ландшафт.

Преимущества анализа рисков и Big Data: повышается прозрачность портфеля проектов, системно снижаются финансовые потери, существуют готовые планы реагирования на кризисные ситуации, формируется отраслевая база рисков компании, риски становятся видимыми для руководства, появляется четкое распределение ответственности за риски.

Допустимая норма отклонения от рисков

Тема управления рисками актуальна не только для России. Крупные компании, занимающиеся строительством промышленных объектов и объектов социального назначения, сталкиваются с проблемой: за период работ они становятся экономически невыгодными. В таком случае проекты приходится замораживать.

Как сообщает эксперт Риск-академии Алексей Белков, международная норма отклонения от показателей составляет до 20%. Эта цифра учитывает отклонения в сроках, бюджете. Редким компаниям удается оставаться в пределах этого числа. Не только в России, но и в мировом опыте есть примеры, связанные с превышением допустимой нормы отклонения.

Risk & Insurance выделяет топ-6 основных рисков:

  • риск дефектов, ошибок, нарушения технологии;
  • низкое качество рабочей силы, приводящее к задержкам и травмам;
  • договорные риски;
  • риски срыва сроков подрядчиками;
  • риски пожара;
  • риски краж на площадке.

Применение технологий в управлении рисками: General VR Research

Эксперты «Дженерал Ви Ар Рисеч» предлагают свои методы работы с данными рисками. Тренд – расширение применения технологий виртуальной реальности. Лидеры в применении VR технологий – Китай, Франция и США. Так показало исследование Capgemini Research Institute.

Для работы с рисками дефектов и отклонений от проекта внедряются новые решения и устройства: программное обеспечение General VR, мобильные системы повышения точности позиционирования объектов.

Технология, связанная с компьютерным зрением, обеспечивает распознавание людей в кадре (допуск на объект). В строительстве с ее помощью можно отслеживать присутствие или отсутствие работников в зоне строительства, контролировать соблюдение мер безопасности.

На конференции Autodesk University 2019 руководители компании «НТЦ «Эталон» представили новую разработку по использованию BIM-данных для анализа инцидентов по охране труда. Они привязывают все инциденты, происходившие на площадке, к 3D-модели объекта, а также к большому объему других атрибутивных данных. Это позволяет видеть четкую аналитику и предсказывать, что будет происходить в работе каждого подрядчика. Также это позволяет предсказывать риски срыва сроков подрядчиками.

Автор текста Информационная служба портала Стройкомплекса

Как предпринимателю минимизировать риски в строительной отрасли

Выполнение требований законодательства; внимательное отношение к подготовке документов и исполнению условий договоров, выбору контрагентов и сотрудников; просчет финансовых и временных возможностей для исправления ошибок – все это поможет застройщикам многоквартирных, индивидуальных домов и коммерческой недвижимости избежать возложения на них юридической ответственности

Предпринимательская деятельность сопряжена с риском, что прямо указано в ст. 2 ГК РФ. Но если говорить о сферах бизнеса, которые связаны с наибольшим риском возложения юридической ответственности на предпринимателя, то к ним можно уверенно отнести строительную.

Действующее законодательство предусматривает гражданско-правовые, административно-правовые и уголовно-правовые последствия за правонарушения в ходе ведения строительной деятельности. Ежегодно по всей стране возбуждается большое количество уголовных дел в отношении застройщиков, собственников и директоров компаний, выполнявших госзаказы. Именно поэтому, прежде чем начать деятельность в этой отрасли или заключать контракт, необходимо просчитать возможные риски.

Какие законы нужно знать застройщику?

  • Строительство многоквартирных домов в большей степени регулируется Федеральным законом от 30 декабря 2004 г. № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».
  • При строительстве индивидуальных домов большое влияние на правовые отношения оказывает Закон РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» (далее – ЗЗПП), так как заказчиками часто выступают физические лица.
  • Строительство коммерческой недвижимости через заключение контракта ведется в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Закон № 44-ФЗ) и Федеральным законом от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» (далее – Закон № 223-ФЗ).

Знание этих законов поможет застройщику минимизировать финансовые риски.

Застройщику многоквартирных домов: неисполнение требований законодательства о долевом строительстве повлечет финансовые потери

1 июля 2018 г. вступил в силу Федеральный закон № 175-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон “Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации” и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Закон № 175-ФЗ).

Этот закон разделил застройщиков на тех, кто получил разрешение на строительство до даты, когда он начал действовать, и после. Те, кто получил разрешение до 1 июля прошлого года, теперь обязаны открыть отдельный счет в уполномоченном банке на каждое решение о строительстве до сентября 2018 г. Счет нужно указать в проектной декларации. Банку разрешили отказывать в проведении операции, если назначение платежа явно не указывает на исполнение обязательств, возникших до 1 июля 2018 г., и при этом есть признаки нарушения застройщиком требований ч. 3 ст. 18 Закона № 214-ФЗ. Также с 1 июля текущего года застройщики обязаны будут применять счета эскроу. Исключение составляют ситуации, когда дом почти достроен или застройщик ввел дом в эксплуатацию.

Большая часть нововведений коснулась застройщиков, которые получили разрешение на строительство после 1 июля 2018 г. Закон № 175-ФЗ устанавливает:

  • требования к застройщику по договору долевого участия: обязательность организационно-правовой формы ООО или АО; содержание в наименовании словосочетания «специализированный застройщик»; опыт в строительстве – не менее 3 лет и 5000 кв. м при наличии разрешения на ввод в эксплуатацию в качестве застройщика, технического заказчика или генподрядчика; иметь в собственности или на праве аренды/безвозмездного пользования участок для строительства;
  • запрет на строительство по нескольким разрешениям;
  • право иметь только один р/с в банке из списка ЦБ;
  • запрет на прием денег дольщиков при ряде условий: отсутствие положительного заключения экспертизы проектной документации; наличие собственных средств менее 10% от планируемой стоимости строительства объекта; наличие обязательств по кредитам, за исключением целевых на конкретное строительство; нет собственных средств на счете в уполномоченном банке или целевого кредита на стройку в размере 40% от проектной стоимости; несоблюдение нормативов финансовой устойчивости и др.;
  • ограничение вариантов вложения денег; при этом расширен перечень целей, которыми вправе руководствоваться застройщик, тратя деньги дольщиков;
  • запрет жилищных сертификатов;
  • обязанность применять счета эскроу;
  • порядок проведения банковских операций по р/с застройщика, который предполагает проверку банком необходимых для этого документов 1 . После проверки банк может отказать в проведении операции. Многочисленные основания отказа указаны в ч. 3 ст. 18.2 Закона № 214-ФЗ.

Законом № 175-ФЗ были внесены изменения в Закон № 214-ФЗ, новая редакция которого устанавливает жесткие требования к застройщикам. При их несоблюдении банк уполномочен блокировать операции застройщика, что может парализовать строительную деятельность и привести к нарушению сроков строительства.

Причем согласно позиции ВС РФ участник долевого строительства многоквартирного дома не обязан соглашаться на перенос срока передачи ему объекта по предложению застройщика, даже если строительство не может быть завершено в предусмотренный договором срок. Такое согласие является правом дольщика, а не его обязанностью. Также Верховный Суд напомнил о том, что именно на застройщике лежит бремя доказывания юридически значимых фактов, влияющих на принятие решения суда (п. 28 Постановления Пленума ВС РФ от 28 июня 2012 г. № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей») 2 .

В случае несвоевременной передачи дольщику жилого помещения он вправе взыскать неустойку, убытки, штраф, судебные расходы и потребовать компенсацию морального вреда. Такое право ему дают Закон № 214-ФЗ и ЗЗПП. На основании этих же законов он может требовать расторжения ДДУ, возврата денежных средств, выплаты процентов, штрафа, компенсации судебных расходов и морального вреда.

Застройщику индивидуальных домов: невнимание к деталям договора приведет к колоссальным затратам

Руководству компаний, специализирующихся на возведении индивидуальных домов, нужно помнить, что ЗЗПП дает возможность заказчику – физическому лицу взыскать в три раза больше, чем он уплатил за строительство. Так, например, заказчик может уклоняться от подписания акта приема-передачи работ. В случае ненадлежащего фиксирования такого уклонения будут начисляться пени за нарушение установленных сроков выполнения работ – 3% от их цены за каждый день просрочки (п. 5 ст. 28 ЗЗПП), но не более 100%. Также нужно будет выплатить штраф – 50% от присужденного (п. 6 ст. 13 ЗЗПП). Поэтому предпринимателю, возводящему дом для заказчика-физлица, следует прописать в договоре все нюансы. Иначе придется нести колоссальные затраты в случае невозможности проехать на участок или необходимости продолжить работу в погодных условиях, требующих дополнительных расходов в связи со сложностью проезда и доставки материалов.

Недобросовестные потребители чаще знают о возможностях, которые им дает ЗЗПП. Обычно они не настроены на конструктивный диалог и пытаются получить максимум. Потому застройщику лучше иметь четкий регламент и не обещать в договоре больше, чем он сможет исполнить.

Застройщику коммерческой недвижимости: за неисполнение условий госконтракта придется нести ответственность

Риски компаний, которые возводят коммерческую недвижимость в соответствии с законами № 44-ФЗ и № 223-ФЗ, в первую очередь связаны с невыполнением условий госконтрактов. Подробнее об этом можно прочитать в публикации «Неаккуратное заключение и неисполнение госконтракта могут привести к уголовной ответственности».

Читайте также  Защита прав и законных интересов субъектов предпринимательской деятельности в судах

В контрактах, как правило, предусмотрены сжатые сроки и значительные штрафные санкции. Поэтому необходимо иметь возможность при внештатных ситуациях привлечь иных субподрядчиков за свой счет, чтобы не допустить нарушения условий контракта.

Уголовно-правовые риски предпринимателя в строительной сфере

По данным портала «Единый реестр застройщиков», мониторинг материалов СМИ за июнь прошлого года выявил сообщения об уголовном преследовании 22 застройщиков из 13 регионов России. Из них 15 застройщикам инкриминируют «мошенничество, совершенное организованной группой лиц в особо крупном размере или повлекшее лишение права гражданина на жилое помещение», 6 – «невыплату заработной платы». Один девелопер стал фигурантом пяти уголовных дел о злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности.

Главное, о чем нельзя забывать застройщику: задержка сроков строительства порождает недоверие и провоцирует заказчиков и дольщиков обращаться в правоохранительные органы. После этого обычно возбуждается уголовное дело по ст. 159 или 160 УК РФ. Такие дела относятся к категории частно-публичных. Это значит, что возбуждаются они по заявлению потерпевших, но при этом не прекращаются, даже если произошло примирение.

Обычно следствие и суд не признают, что деяние совершено в сфере предпринимательской деятельности. Это приводит к заключению предпринимателя под стражу, что затрудняет ведение бизнеса. Часто эта мера пресечения дополняется арестом имущества застройщика и его родственников. В итоге застройщик, который из-за сложностей с финансированием задержал сроки строительства, лишается возможности достроить дом. У него не остается шанса на решение вопросов в интересах дольщика. А это создает предпосылки для обвинительного приговора.

Не стоит забывать, что ответственность на застройщика также может быть возложена и за неисполнения обязательств субподрядчиками.

Кроме того, уголовная ответственность последует, если из-за ошибки застройщика пострадают люди.

Предотвращение рисков

  • Застройщик должен быть особенно внимательным, когда просчитывает свои финансовые возможности и берет на себя обязательства по завершению строительства к конкретной дате. Конкуренция провоцирует на установление сроков, которые можно соблюсти лишь при отсутствии помех. Но лучше упустить очередной проект, чем потом нести финансовую или уголовную ответственность.
  • Необходимо своевременно извещать заказчика о ситуациях, которые влияют на сроки выполнения работ.
  • Если возникли трудности, с дольщиками нужно попытаться договориться мирно. Следует провести разъяснительную работу и постараться найти компромисс.
  • Важно внимательно отнестись к подписанию документов и разработке проектов ДДУ.
  • При строительстве коммерческой недвижимости не стоит договариваться о подписании актов, в которых фиксируется выполнение обязательств и основание для оплаты (КС-2 и КС-3), без надлежащего фактического выполнения. Это позволит избежать приостановления финансирования.
  • Особенно тщательно нужно подходить к выбору контрагентов. Если работа будет выполнена некачественно или не в срок, ответственность перед дольщиками, частным заказчиком или госзаказчиком придется нести застройщику.

При выборе контрагентов необходимо проверить их репутацию, опыт, квалификацию и численность сотрудников, наличие материальной базы, достаточной для выполнения работ. Следует ознакомиться с отчетностью за предыдущие периоды. В ИФНС можно узнать о наличии заблокированных счетов. Немаловажная деталь – наличие судебных дел в арбитражных судах и судах общей юрисдикции.

  • Не стоит легкомысленно относиться к подбору сотрудников, особенно ключевых, ведь они могут действовать не в интересах компании. (Кроме того, тщательный подбор персонала – одно из основных правил безопасности, которые позволяют защититься от рейдеров, использующих махинации с кредиторской задолженностью и государственные механизмы принуждения, чтобы получить контроль над активами предприятия. Подробнее об этом – в публикации «Как не допустить рейдерского захвата бизнеса».)
  • И главное: нужно постоянно контролировать ситуацию и всегда иметь финансовую и временную возможности для исправления ошибок других. Хорошим подспорьем будет своевременная консультация эксперта в сфере финансов и профессионала в области права.

1 Постановление Правительства РФ от 1 августа 2018 г. № 897 «Об утверждении состава документов, необходимых для проведения операций по расчетному счету застройщика».

2 См. Определение СК по гражданским дела Верховного Суда РФ от 27 сентября 2016 г. № 4-КГ16-37.

Система управления рисками в строительных организациях

Экономические науки

  • Кулеш Арина Владимировна ,
  • Рудакова Оксана Юрьевна , кандидат наук, доцент, доцент
  • Алтайский Государственный Университет
  • СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
  • СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
  • РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ
  • СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Похожие материалы

  • Риски в антикризисном управлении организациями строительного комплекса
  • Риск-менеджмент в предпринимательской деятельности
  • Налоговый контроль в бухгалтерском учете
  • Информационная база анализа и оценки рисков
  • Организация риск-менеджмента на предприятии

Ситуации неопределенности и риска в современных реалиях выступают неотъемлемым элементом системы условий принятия управленческих решений. Невозможность просчитать и учесть влияние всех возможных факторов на конечные результаты финансово-хозяйственной деятельности, непредсказуемые изменения факторов, учитываемых при планировании, становятся причиной возникновения организационных проблем, недополучения запланированных выгод и финансовых потерь на различных этапах производственного, инвестиционного и инновационного процесса. Потребность менеджмента в управлении событиями, связанными с неопределенностью, обуславливает обращение к системе управления рисками. Одной и наиболее уязвимых к воздействию субъективных и объективных факторов риска является строительство, что обусловлено такими особенностями этой отрасли как высокая капиталоемкость, длительный производственно-коммерческий цикл, высокая доля заемных средств в структуре капитала, изношенная производственная база.

Несмотря на наличие и распространение различных методов превентивного управления рисками, рассматривающих в качестве элемента риск-менеджмента систему внутреннего контроля, практика показывает, что обращение к риск-менеджменту и разработка системы управления рисками является достаточно редким явлением для современного строительного бизнеса.

Разработка интегрированной системы управления рисками значительно повышает эффективность операционной, инвестиционной и финансовой деятельности, однако вопросы идентификации, учета, минимизации и предотвращения рисков строительной отрасли остаются нерешенными и требуют доработки с учетом специфических российских условий.

Система управления рисками представляет собой единый механизм выявления, контроля и управления риском, его причинами и возможными последствиями.

Создание и обеспечение эффективного функционирования такой системы должно стать основной задачей строительных организаций, включающей обеспечение ее комплексности, дифференцируемости в зависимости от преоретизации рисков по этапам строительства, достоверности, обновляемости и единообразии информационной базы для принятия управленческих решений.

Система управления рисками может по своей сути представлять собой систему внутреннего контроля, основными элементами которой в организациях строительной отрасли могут быть анализ и мониторинг плановых и фактических показателей, оценка рыночных тенденций, анализ системы управления финансовыми потоками, учетных операций, корпоративных отношений.

Восприятие организацией индивидуальных рисков имеет высокую значимость на уровне проекта и, однако на сегодняшний день на российском рынке они во внимание почти не принимаются.

Проанализировав существующие методы управления рисками, мы считаем наиболее целесообразными в рамках системы внутреннего контроля:

  1. методы прогнозирования, в частности имитационное моделирование, которые несмотря на финансовую и временную затратность, необходимость привлечения высококвалифицированных специалистов, позволяют моделировать технические и экономические характеристики проекта;
  2. методы получения информации (экспертная оценка, интервьюрирование, анкетирование и пр.), применение которых целесообразно на этапе подготовки инвестиционного проекта, когда требуется независимая оценка специфических видов рисков;
  3. методы оценки, с помощью которых можно рассчитать вероятность получения как убытка, так и прибыли с учетом оценки влияния каждого риска в отдельности, а также их совокупного воздействия.

Учитывая риски, характерные для строительной отрасли Алтайского края (производственные, технологические, экономические, социальные, рыночные риски, инновационные риски, эксплуатационные, организационные, правовые, кредитные, специфические, риски концентрации), предлагаем следующее.

Основной проблемой для организации системы внутреннего контроля является отношение руководителя к системе управления рисками и акцентирование внимания на этом процессе.

Любые обеспечивающие эффективность управления организацией функции зачастую воспринимаются негативно, как опасность, а не потенциальная возможность, а также, исключительно с точки зрения затрат без расчета соотношений с конечным результатом. Графически технологию планирования управления рисками в строительных организациях, мы предлагаем следующего содержания (рисунок 1):

Рисунок 1. Предлагаемая технология планирования системы управления рисками

Для организации корпоративной системы внутреннего контроля, мы считаем необходимым четко определить два ключевых моменты: что организация будет относить к рискам и какие риски нуждаются в приоритетном управлении; а также сосредоточить управленческие усилия на ключевых рисках – потенциальных событиях, негативно влияющих на стратегические цели, реализация которых может повлечь существенный, потенциально необратимый ущерб.

Далее необходим выбор метода диагностики риска. В ходе исследований выявилась одна интересная деталь. В социалистический период хозяйствования на предприятиях отечественной промышленности уже существовала практика управления проблемными областями, а это и есть не что иное, как составляющая риск-менеджмента. Эта функция не была сфокусирована в виде какой-то отдельно взятой компетенции, но хозяйственная деятельность, любая целевая задача периодически анализировались на предмет наличия проблем. И эти проблемы – не что иное, как риски, которыми специалисты разных профессий, разных управленческих уровней занимались и раньше.

Руководить процессом риск-диагностики мы предлагаем экономическому отделу в лице аудитора.

Для наиболее эффективных результатов, считаем целесообразным актуализировать состав ключевых рисков каждые полгода, а итоги этой работы рассматривать и утверждать правлением вместе с мероприятиями по управлению ключевыми рисками. Это позволит максимально оперативно учитывать изменения во внутренней и внешней среде организации, перераспределять ресурсы, необходимые для управления рисками, и контролировать ход мероприятий по метизации рисков.

Считаем актуальной для строительной организации модель управления ключевыми рисками, в рамках которой ответственность за организацию работы ее результаты возлагается на руководителей структурных подразделений, в масштабах ответственности которых вероятность возникновения рисков высока. Руководители высшего уровня управления должны управлять ключевыми рисками постоянно, а исполнители по проектам — всегда учитывать в своей повседневной работе вероятность возникновения рисков в рамках выполнения своих должностных функций по проекту, при этом в случае возникновения новых риски доложить о них своему непосредственному руководству. В свою очередь руководители должны не только понимать риски-функции, риски-процессы, но и контролировать то, каким образом сотрудники управляют рисками.

Мы предлагаем последовательно внедрять проактивный риск-ориентированный подход во все процессы организации. Когда мы говорим о рисках и угрозах, о возможностях и проблемах, то стремимся выявить те ситуации и события, которые могут негативно повлиять на бизнес. Соответственно, мы это документируем. Это нужно для того, чтобы можно было приоритезировать наши задачи. Как известно, ресурсы в рыночной экономике всегда ограниченны — и на уровне макроэкономики, и на уровне отдельно взятого предприятия. Поэтому в первую очередь усилия необходимо направлять на сохранение ключевых активов. Видя основные угрозы, основные риски, которые мешают достижению цели, мы можем часть имеющихся ресурсов направить на укрепление слабых мест.

Ключевой приоритет в управлении рисками всегда будет оставаться у руководителя, непосредственно принимающего решение, обладающего полномочиями и отвечающего за результат. Поэтому в линейке бизнес-мышления руководителя оценка риска в ходе принятия управленческого решения должна быть обязательным элементом. Чем больше количество риск-ориентированных менеджеров, тем более устойчиво предприятие.

На наш взгляд добиться этого возможно, если в основе всех процедур по выявлению и оценке рисков будут лежать измеримые цели.

В зависимости от достаточности ресурсов и сложности задач, у руководителя есть несколько вариантов. Вариант первый — использовать методы экспертной диагностики: коллективные формы обсуждения или мозгового штурма, собрать участников и обсудить риски, влияющие на достижение целей, собрать эти негативные факторы, классифицировать их, проранжировать, наметить мероприятия для управления ими и, соответственно, спланировать эту работу. Если это сложные компоненты, требующие специфических знаний, тогда руководитель может привлечь специалистов — риск-менеджеров, владеющих инструментами количественной оценки риска, методологией системного анализа.

Одной из главных проблем всегда была и остается проблема обучения специалистов и их квалификационного соответствия занимаемой должности. В процессе обучения сотрудников мы предлагаем не проводить абстрактные теоретические лекции, а разбирать и анализировать конкретные ситуации, которые могут привести к убыткам; рассматривать возможные варианты действий, которые бы позволили избежать таких ситуаций. Люди учатся извлекать уроки из своей повседневной работы.

Читайте также  Правила ведения телефонных переговоров

Говоря об организации контроля, мы хотим отметить необходимость его четкой увязки с рисками. Контролировать нужно те аспекты, которые могут привести к возникновению ключевых рисков и, соответственно, повлиять на достижение цели. Заниматься постановкой задач (неважно на каком уровне) и организовывать систему контроля должен один и тот же человек и именно он будет располагать полномочиями, чтобы в случае возникновения отклонений повлиять на сложившуюся ситуацию.

В заключении необходимо отметить, что ни одна технология управления рисками не дает 100% гарантии, способной защитить бизнес от рисков. Если же риск все-таки реализовался, то риск-ориентированный менеджер применяет заранее продуманные управленческие решения в соответствии с планом действий в чрезвычайных ситуациях. Благодаря этому минимизируются последствия реализовавшихся рисков, а итогом работы является извлечение уроков и выводов для оценки возможности возникновения подобных ситуаций в будущем. Любой опыт, пусть и негативный, должен обобщаться, анализироваться и распространяться всеми доступными в организации способами, а результатом будет являться понимание того, на каком этапе управления рисками работу можно было построить более эффективно.

Список литературы

  1. Корпоративный журнал «Жилищная инициатива» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.barnaul-gi.ru/company/magazine/ — Загл. с экрана.
  2. Рудакова Т.А. Информационная составляющая в системе управления экономикой предприятия и ее качественные характеристики//
  3. Вестник Алтайской академии экономики и права – 2013 — № 4 — С. 52-56.
  4. Рудакова Т.А., Санникова И.Н. Информационные риски субъектов реального сектора экономики// Известия Алтайского государственного университета – 2015 — Т. 1. — № 2 (86). — с. 158-161.
  5. Русское общество управления рисками [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://rrms.ru/ — Загл. с экрана.
  6. Руш, П.А. Интегрированная система управления рисками в строительных организациях: дис. . канд. экон. наук : 08.00.05 [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.ceninauku.ru/page_27393.htm — Загл. с экрана.
  7. Санникова И.Н., Рудакова Т.А. Татарникова Э.В. Риски реального сектора экономики в контексте региональной экономической безопасности // Национальные интересы: приоритеты и безопасность – 2015 — № 20 — С. 2-13.
  8. Строительство: всероссийский отраслевой интернет-журнал [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://rcmm.ru/ — Загл. с экрана.
  9. Управление рисками в России [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.risk-manage.ru/ — Загл. с экрана.

Завершение формирования электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

  • 23 ноября 2020
  • Создание электронного архива по направлению «Науки о Земле и энергетика»

    • 29 октября 2020
  • Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

    Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

    Строительно-монтажные риски

    Мы предлагаем страхование строительства, монтажа, реконструкции, модернизации, капитального ремонта, отделки и такелажа объектов:

    От чего можно застраховать:

    Страхование от «всех рисков», включая, но не ограничиваясь.

    Стихийные бедствия (смерч, ураган, буря, тайфун; сход снежных лавин, сель; наводнение, паводок, ливень; землетрясение).

    Обвал, оползень, просадка грунта, подтопление грунтовыми водами.

    Падение летательных аппаратов или их частей, падение деревьев, сооружений, других предметов.

    Противоправные действия третьих лиц, направленные на уничтожение или повреждение застрахованного имущества.

    Кража с незаконным проникновением, грабеж, разбой.

    Авария инженерных сетей (водопровод, канализация, теплоснабжение, электроснабжение).

    Ошибки при монтаже.

    Ошибки при проектировании.

    Ошибки в конструкции, дефекты материала или ошибки, допущенные самим Страхователем при изготовлении или при проведении строительно-монтажных работ.

  • Гибель, обрушение или повреждение объекта, в том числе обваливающимися или падающими частями.
  • Любые другие внезапные и непредвиденные события на строительной площадке, не исключенные договором страхования.

    Дополнительные условия и расширения:

    Страхование гибели или повреждения в результате забастовки, бунта и гражданских волнений;

    Специальные условия по страхованию подземных кабелей, труб и иного оборудования;

    Особые условия, относящиеся к бытовым городкам и складам;

    Перевозки по внутренним путям сообщения;

    Страхование риска проектировщика;

    Существующее имущество или собственность, принадлежащая Страхователю или находящаяся у него на попечении, хранении или под его контролем;

    Возмещение расходов на оплату услуг экспертов по урегулированию страхового случая;

    Расходы на разбор завалов и удаление обломков, возникших в результате страхового случая;

    Плата за предоставленные профессиональные услуги;

    Расходы на восстановление планов и документов по строительству;

    Дополнительные расходы по авиационному фрахту;

    Дополнительные расходы на сверхурочные работы, ночные работы, работы в государственные праздники, срочный фрахт;

    Условия страхования имущества, находящегося вне территории стройплощадки;

    Дополнительные расходы на проведение ремонтно-восстановительных работ временного характера;

    Страхование испытаний оборудования (машин, установок) и инженерных систем;

    Вибрация, удаление или ослабление опоры;

    Посетители строительной площадки;

    Страхование взаимной ответственности;

    Покрытие ущерба в результате террористических актов;

    Дополнительные расходы по восстановлению имущества, возникающие в связи с распоряжением властей;

    Расходы, направленные на минимизацию убытков.

    Страхование строительной техники, работающей на строительной площадке

    Если у Вас возникли вопросы по данному виду страхования, заполните форму обратной связи.

    Страхование гражданской ответственности при проведении строительно-монтажных работ

    Объектом страхования являются имущественные интересы Страхователя или Застрахованного лица, связанные с его обязанностью в порядке, установленном действующим законодательством РФ, возместить вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу третьих лиц в период проведения застрахованных строительно-монтажных работ.

    Страхование после-пусковых гарантийных обязательств

    Страховым случаем признается гибель или повреждение застрахованного объекта строительства вследствие:

      ошибок или упущений, допущенных подрядчиком при проведении работ по гарантийному (техническому) обслуживанию объекта;

    ошибок или упущений, допущенных подрядчиком при производстве контрактных работ, но выявленных в период гарантийной эксплуатации.

    Страхование ответственности работодателя перед своими сотрудниками

    Покрывается риск ответственности страхователя по возмещению вреда, нанесенного жизни и здоровью его работников при осуществлении ими строительных работ в соответствии с трудовыми договорами. Также, страховщик возмещает расходы по ведению в судебных органах дел о возмещении причиненного вреда.

    Страхование предпринимательских рисков (ALOP)

    Возмещаются убытки Страхователь от перерыва в производственной деятельности, возникших в результате приостановки строительно-монтажных работ только по причине рисков, от которых застрахован сам объект строительства. Данный риск может быть застрахован только как дополнение к страхованию строительно-монтажных рисков.

    Управление рисками в строительных фирмах

    В условиях экономической нестабильности и непредсказуемости наибольшую долю рисков несут организации, выполняющие функции заказчиков (инвесторов), поскольку на свой страх и риск оценивают конъюнктуру рынка, определяют объекты вложения капитала и организуют инвестиционно-строительную деятельность. Однако основную ответственность за возведение объекта строительства, выполнение строительно-монтажных работ несет подрядная строительная организация.

    Как правило, договором подряда определены условия, по которым подрядчик отвечает и за сроки и за качество производимых работ, а также за свой счет покрывает все расходы сверх установленных сметной документацией. Поэтому в виду очевидной неизбежности предпринимательских рисков подрядные строительные организации должны рассчитывать их вероятность, предвидеть риски, планировать и осуществлять все возможные мероприятия по их предупреждению и минимизации, в идеальном случае — до полной ликвидации.

    Весь этот непрерывный процесс можно квалифицировать как управление исками (риск-менеджмент), который, по нашему мнению, должны осуществлять специалисты новой службы управления рисками, при всестороннем участии всех остальных специалистов существующих отделов и служб традиционного аппарата управления крупных строительных организаций.

    Алгоритм создания постоянно действующего механизма управления рисками с целью их минимизации, разработанный автором, представлен на рис.1.

    Рис. 1. Алгоритм создания и функционирования механизма управления рисками

    Высшее руководство подрядчика «включается» в этот процесс решением трех принципиальных вопросов:

    1. на основе исходных данных, собранных структурным аппаратом, формулируется цель создания новой функциональной службы по управлению рисками;

    2. утверждается состав этой новой службы и Положение о ее статусе, правах и обязанностях;

    3. утверждается план работы службы управления рисками, в котором задаются определенные границы, в рамках которых принимаются решения специалистами службы управления рисками.

    С этого момента начинает функционировать новый отдел — служба управления рисками, которая для выполнения своих основных функций привлекает по мере необходимости все существующие функциональные отделы в связи с их непосредственным отношением к возникновению и разработке мероприятий по минимизации тех или иных рисков. Таким образом, к решению проблемы минимизации рисков привлекается весь управленческий аппарат подрядной строительной организации при организующей управляющей роли центральной службы во главе со специалистами в области оценки и управления рисками.

    Функционирование механизма управления рисками должно осуществляться на основе интегрированного подхода, т.е. должно быть:

    · постоянство и непрерывность процесса управления рисками;

    · высшее руководство — координирующий центр;

    · заинтересованность каждого сотрудника;

    · привлечение всех отделов и служб к процессу управления рисками;

    · постоянное совершенствование комплекса методов управления рисками.

    Основной задачей, которую должна решать служба управления рисками, это организация, координация и осуществление процесса управления рисками, основа которого лежит в разработке и реализации программы управления рисками. Таким образом, формирование и реализация программы управления рисками является центральной задачей системы управления рисками.

    Программа управления рисками — это разработанная на уровне подрядной строительной организации система планирования, обеспечения и организации мероприятий, необходимых для минимизации убытков (потерь), вызванных случайными событиями.

    Программа управления рисками основывается на решении таких задач как:

    · выявление возможных рисков и их влияния на деятельность подрядной строительной организации;

    · определение принципов и методов управления рисками;

    · оценка финансовых потерь, связанных с рисками.

    Результатом разработки и реализации программы управления рисками должно стать обеспечение такого управления рисками, при котором основная деятельность подрядной строительной организации будет осуществляться с высокой устойчивостью и надежностью от внутренних и внешних видов рисков.

    Каждый из предложенных методов управления рисками имеет особенности применения, преимущества и недостатки, при этом разнообразные их комбинации обеспечивают защиту предпринимательской деятельности строительных организаций от негативного воздействия рисков.

    Универсальным методом компенсации ущерба от материализации рисков подрядных строительных организаций является страхование. При чем страхование позволяет на всех фазах жизненного цикла инвестиционно-строительного проекта — от разработки технико-экономического обоснования до пуска объекта в эксплуатацию — не только возмещать страхователю внезапные и непредвиденные убытки, возникающие при строительстве, но и защищать капиталовложения в строительство.

    В настоящее время банки и другие кредитные организации все чаще выдвигают требования страхования строительных рисков, чтобы как можно лучше защитить предоставляемые ими финансовые средства.

    Служба управления рисками должна регулярно пересматривать программу управления рисками, чтобы она соответствовала потребностям строительной организации, а также учитывала постоянно меняющиеся условия функционирования.

    Формирование и внедрение программы управления рисками направлено на разработку мероприятий по минимизации рисков подрядной строительной организации, при этом в условиях конкурентной среды обеспечение конкурентоспособности организации может рассматриваться как средство минимизации предпринимательских рисков. Так как от повышения конкурентоспособности и надежности строительной организации зависит успех на рынке, финансовая стабильность и дальнейшее развитие организации.

    Таким образом, повышение конкурентоспособности и надежности строительной организации возможно осуществлять по двум направлениям:

    · по мощности, дееспособности, авторитету строительной организации;

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: