Понятие сострахования и сострахования - ABCD42.RU

Понятие сострахования и сострахования

Что собой представляет сострахование, его особенности и виды

В некоторых ситуациях стоимость застрахованного объекта и другие условия страхового договора таковы, что страховщик не в состоянии взять полную ответственность за возмещение ущерба. В этом случае СК может прибегнуть к перестрахованию или сострахованию, с привлечением партнерской компании по данному договору. Сострахование – это важная часть страховой деятельности, предусмотренная законодательством, без которой оказание этого вида услуг могло оказаться сложным либо полностью невозможным.

  1. Каковы особенности и принципы сострахования
  2. Когда оно необходимо
  3. Условия оформления сострахования
  4. Виды и формы
  5. Сущность перестрахования, отличие от сострахования
  6. Что такое взаимное страхование, и разница между сострахованием
  7. Как это выглядит на практике
  8. Видео по теме статьи

Каковы особенности и принципы сострахования

Сострахованием называют процесс страховых взаимоотношений, при котором страхователь обращается не к одной, а нескольким компаниям, со взаимным распределением ответственности данными страховщиками по принятым обязательствам.

Подобный договор взаимного сострахования может быть оформлен следующими способами:

  • приобретением нескольких полисов страховок на один и тот же объект от различных организаций, каждая из которых частично покрывает размер возможного ущерба;
  • заключение общего договора со взаимными обязательствами по перестрахованию объекта, с перечислением обязательств для каждого из страховщиков.

Многие совмещают этот вид страховой деятельности с перестрахованием, но в данном случае речь идет о несколько ином понятии с существенными отличиями, рассмотренными ниже.

Отличительная особенность и отличия сострахования в том, что в данном случае у страхователя возникает необходимость вступления в договорные отношения одновременно с несколькими компаниями. Поэтому к такой мере прибегают сравнительно редко, ввиду сложности процесса и документального оформления.

Сострахование (в отличие от перестрахования) характеризуется соблюдением следующих принципов:

  • присутствия одного страхователя;
  • страхования от влияния рисков в отношении одного объекта;
  • наличия нескольких страховых компаний, для которых может быть характерна разница в подходе к страхованию;
  • одинаковых взаимных условий для СК, без отличий и разницы по расчету размеров премий и выплат по страховкам.

Изначально клиент обсуждает условия с одной организацией, по мере необходимости, привлекая других исполнителей на взаимных обязательствах, без отличий и разницы по тарифам.

Когда оно необходимо

Необходимость использования сострахования (в отличие от перестрахования) возникает в ситуациях, когда совокупное и взаимное влияние рисков превышает возможности одной организации по возмещению вероятного ущерба от страхового случая.

Разница сострахования, создающая отличия от перестрахования – единые принципы формирования тарифной ставки при расчете стоимости договора для каждого из страховщиков. Поэтому та компания, которая задействована для защиты от меньшего количества рисков, будет ориентироваться на взаимные условия других страховщиков.

Условия оформления сострахования

Процедура сострахования проходит на взаимно идентичных условиях в отношении каждой из участвующих СК, без отличий и разницы в подходе, при таком порядке:

  • назначается исполнитель из числа страховых компаний, организующий ведение переговоров и выступающий на взаимных отношениях с клиентами от лица остальных представителей;
  • для всех организаций устанавливаются общие принципы формирования тарифов, показателям франшизы и прочим условиям;
  • факторы влияния рисков распределяются между исполнителями согласно размеру, определенному условиями договора (или нескольких соглашений);
  • взаимная ответственность каждого из участников распространяется в отношении соответствующей доли;
  • на основании достигнутых договоренностей, стороны заключают договорные документы.

Отличия сострахования составляют такие недостатки:

  • отсутствие взаимной солидарной ответственности страхования, поскольку каждая из СК отвечает по собственным обязательствам;
  • проблематичность взаимодействия одновременно с несколькими исполнителями;
  • небольшой выбор из числа СК, предлагающих подобные услуги.

Преимущества сострахования, в отличие от перестрахования, в том, что таким образом клиент может защитить себя от потери дорогостоящего имущества, взять ответственность за которое не под силу одному страховщику.

Но, прибегая к услугам нескольких исполнителей одновременно, не стоит забывать об опасности банкротства или неисполнения обязательств по договору по другим причинам со стороны любого из них.

Виды и формы

Сострахование может быть следующих видов:

  • совместного – когда заключается общий договор, регулирующий взаимные обязательства всех участников;
  • раздельного – при разделении отношений с каждой из компаний по отдельному соглашению.

Одной из форм организации страховой деятельности при состраховании (не путать с перестрахованием) может являться страховой пул – созданное группой компаний сообщество для страхования крупного объекта.

В этом случае членами пула организуется бюро, рассматривающее все возникающие вопросы и ведущее переговоры с заказчиком. Этот орган комплектуется представителями каждой из СК и учитывает взаимные интересы всех участников.

Обычно такое бюро не обладает статусом юридического лица, являясь временной структурой, существующей на период деятельности организованного пула.

Сущность перестрахования, отличие от сострахования

Перестрахование – вид страховой деятельности, существенно отличающийся от сострахования. Перестрахованием называют такие отношения, при которых страховщик, взяв на себя ответственность за застрахованный объект, передает часть рисков на других исполнителей.

Перестрахование – вторичное страхование, когда дополнительно привлекаемые участники взаимодействуют с основной организацией не на паритетной основе, а подчинены ему. В этом его существенная разница с сострахованием.

В этом случае часть денежных средств, уплаченная клиентом компании, с которой он заключил договор изначально, передается организации, выступающей в роли перестраховщика, с соответствующими обязательствами по выплате страховки.

Такие процессы характерны не только для российской экономики – это общемировые тенденции, которым следуют все развитые страны. Крупные страховые организации подобным способом создают разветвленные сети из отдельных компаний, подчиненных общему центру. Такое перестрахование, в отличие от более простых форм, позволяет максимально укрупнить бизнес, с получением соответствующих конкурентных преимуществ, поскольку одиночки всегда проигрывают организованным структурам.

Что такое взаимное страхование, и разница между сострахованием

Под взаимным страхованием понимают такую организационную форму страховых взаимоотношений, отличие которой в том, что группа лиц (граждан или организаций) принимают общую договоренность о создании единого фонда для защиты от неблагоприятных событий случайного характера, формируемого из взносов каждого участника.

В отличие от сострахования или перестрахования, каждый член такого общества выступает в роли страхователя и страховщика одновременно, что указывает на разницу между этим видом деятельности и остальными.

Разница взаимного страхования с другими видами деятельности отличается такими характерными признаками:

  • объединением финансовых ресурсов в единый фонд, для распределения имущественных рисков при страховании между участниками;
  • совместным членством всех заинтересованных сторон;
  • общим использованием ресурсов созданного фонда страхования, на основании коллегиально принятого решения;
  • распределением прав и обязательств членов данного общества на паритетной основе;
  • созданием страховых продуктов, обязательство в отношении формирования которых распространяется в отношении всех участников.

Главное условие создания подобного сообщества – общность интересов имущественного характера для каждого из членов. Все решения относительно использования средств фонда принимаются на общем собрании, на условиях учета мнения всех представителей без разницы в отношении к ним.

Как это выглядит на практике

На практике примером взаимного страхования может служить пенсионный фонд. Все работающие граждане перечисляют взносы, из которых формируются пособия лицам, получившим на это право, согласно возрастной категории или состоянию здоровья.

Читайте также  Физико-географические особенности Крыма

Аналогичная структура, без особенной разницы в принципах формирования – ФСС, куда перечисляются средства работодателями за привлеченный персонал, с последующими выплатами гражданам, лишившимся способности к труду по условиям, предусмотренным действующим законодательством.

Из всех областей страховой деятельности, рассматривая случаи применения сострахования, перестрахования и взаимного страхования, последнее является наиболее распространенной формой организации данных услуг и самой массовой, учитывая участие подавляющей части населения в формировании данной системы. Но необходимо четко знать разницу между данными терминами и их значением, поскольку разница между указанными понятиями достаточно существенная.

Рассмотренные виды страхования – это составные части, образующие единую систему, в комплексе с другими видами деятельности, действующими в современной российской экономике.

Видео по теме статьи

Сострахование

Сострахование (англ. coinsurance ) – совместное страхование несколькими страховщиками одного и того же объекта. Данный способ обеспечения страховой защиты применяется, как правило, при страховании крупных объектов, когда одна страховая компания не в состоянии принять на себя крупные риски [1] .

При состраховании страхователю может выдаваться совместный или раздельные страховые полисы, исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли ответственности каждого страховщика определяются пропорционально полученной им премии. На практике принято, чтобы состраховщик, принимающий участие в меньшей доле, следовал за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим наибольшую долю. При совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подписывают один договор страхования, в котором наряду с условиями страхования содержатся условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика по страхованию данного объекта.

Одной из форм сострахования являются страховые пулы, которые получили распространение в последнее время. По этому виду сострахования участники (члены) пула несут солидарную ответственность по рискам, взятым на страхование. Для управления пулом (рисками, находящимися в ответственности страхового пула) его участниками создается временное (на период действия договора) бюро, которое выступает в качестве представителя пула. Данное бюро не является, как правило, юридическим лицом. Также дела пула может вести специально привлекаемая управляющая компания (часто в таком качестве выступают страховые брокеры).

Таким образом, сострахование является одной формой обеспечения устойчивой страховой защиты, которая использует принцип сотрудничества между страховщиками.

Литература

Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие – Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998 ISBN 5-8096-0006-9

Примечания

  1. Ефимов С.Л.Сострахование // Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. — Москва: Церих-ПЭЛ, 1996. — С. 262. — 528 с. — ISBN 5-87811-016-4

См. также

Wikimedia Foundation . 2010 .

  • Составы Deep Purple
  • Сотворение (фильм, 2009)

Смотреть что такое «Сострахование» в других словарях:

СОСТРАХОВАНИЕ — страхование одного объекта по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Согласно ст. 953 ГК РФ, если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем… … Юридический словарь

Сострахование — англ. co insurance распределения рисков между двумя или более страховщиками в рамках одного договора страхования. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

СОСТРАХОВАНИЕ — метод выравнивания и распределения крупных рисков между страховщиками, при котором каждый из них заключает со страхователем отдельный договор; часть риска может быть оставлена на ответственность страхователя. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш.,… … Экономический словарь

Сострахование — (англ. coinsurance) в гражданском праве страхование объекта страхования по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из … Энциклопедия права

СОСТРАХОВАНИЕ — страхование одного объекта по одному договору несколькими страховщиками. В договоре С. должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Применяется для обеспечения страхования крупных и опасных рисков для… … Юридическая энциклопедия

Сострахование — Объект страхования может быть застрахован по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками (сострахование). Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед… … Официальная терминология

Сострахование — Объект страхования может быть застрахован по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками (сострахование). Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед… … Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

СОСТРАХОВАНИЕ — в соответствии со ст. 843 ГК и п. 2 Положения о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. N 530, сострахование представляет собой страхование по одному договору… … Юридический словарь современного гражданского права

СОСТРАХОВАНИЕ — страхование одного объекта по одному договору несколькими страховщиками. В договоре С. должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Применяется для обеспечения страхования крупных и опасных рисков для… … Энциклопедический словарь экономики и права

сострахование — страхование одного объекта по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Согласно ст. 953 ГК РФ, если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем… … Большой юридический словарь

Сострахование и взаимное страхование

Сострахование (англ. coinsurance) – совместное страхование несколькими страховщиками одного и того же объекта. Данный способ обеспечения страховой защитыприменяется, как правило, при страховании крупных объектов, когда одна страховая компания не в состоянии принять на себя крупные риски [1] .

При состраховании страхователю может выдаваться совместный или раздельные страховые полисы, исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли ответственности каждого страховщика определяются пропорционально полученной им премии. На практике принято, чтобы состраховщик, принимающий участие в меньшей доле, следовал за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим наибольшую долю. При совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подписывают один договор страхования, в котором наряду с условиями страхования содержатся условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика по страхованию данного объекта.

Одной из форм сострахования являются страховые пулы, которые получили распространение в последнее время. По этому виду сострахования участники (члены) пула несут солидарную ответственность по рискам, взятым на страхование. Для управления пулом (рисками, находящимися в ответственности страхового пула) его участниками создается временное (на период действия договора) бюро, которое выступает в качестве представителя пула. Данное бюро не является, как правило,юридическим лицом. Также дела пула может вести специально привлекаемая управляющая компания (часто в таком качестве выступают страховые брокеры).Таким образом, сострахование является одной формой обеспечения устойчивой страховой защиты, которая использует принцип сотрудничества между страховщиками.

Важно отличать сострахование от двойного страхования, которое часто является признаком и проявлением недобросовестности страхователя. При двойном страховании суммарная ответственность страховщиков превышает страховую стоимость и при наступлении страхового случая у страхователя — если все страховщики выплатят ему сумму по договору в полном объёме — возникнет необоснованное обогащение.

Взаимное страхование— одна из организационных форм страховой защиты. Взаимное страхование основано на договоренности внутри группы физических, юридических лиц о возмещении убытков, возникших в результате случайных событий, за счет средств страхового фонда, который сформирован из взносов участников взаимного страхования [1] [2] [3] . При взаимном страховании каждый страхователь одновременно является членом страхового общества.Взаимное страхование является одним из трех известных методов создания страховых продуктов (наряду с самострахованием и коммерческим страхованием).

Читайте также  Части речи в русском языке

Характерные признаки метода взаимного страхования на современном этапе развития:

— объединение страхователями финансовых ресурсов в специально создаваемой организации-страховщике для страхования собственных имущественных интересов путем раскладки ущерба между собой;- формирование страхового фонда, находящегося в совместной собственности всех членов, за счет их взносов;- отсутствие у каждого страхователя в отдельности единоличного права на распоряжение этим фондом и на его использование;- наличие у страхователей прав и обязанностей по участию в управлении, распоряжении этим фондом и использовании средств фонда;- наличие у каждого из страхователей материальной ответственности по обязательствам, связанным с созданием страховых продуктов за счет средств этого фонда;- распределение материальной ответственности по обязательствам, связанным с созданием страховых продуктов, между страховщиком и его страхователями.

50.Финансы страховых компаний: уставный капитал, доходы, расходы, налогообложение.

Все средства, которые участвуют в обороте страховой организации, делятся на собственные и привлеченные.

Собственные средства страховой организации включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль, целевые поступления и финансирование (п. 2 ст. 25 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее — Закон N 4015-1)). Привлеченный капитал — это средства, привлекаемые на возвратной основе — страховые резервы, кредиты и займы и кредиторская задолженность. Привлечение средств может быть возмездным или безвозмездным, долгосрочным или краткосрочным. Уставный капитал — это первоначальная сумма капитала предприятий и организаций, предусматриваемая их уставом. Уставный капитал — это наиболее устойчивая статья собственного капитала. Изменение величины уставного капитала возможно только в законодательно контролируемом порядке. В соответствии с ГК РФ уставный капитал в зависимости от организационно-правовой формы организации может выступать в виде уставного капитала, уставного фонда, складочного капитала, паевого фонда. Уставный капитал формируется у акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью за счет вкладов учредителей (участников). Для организаций с различными организационно-правовыми системами имеются особенности формирования первоначального капитала. Страховые организации могут быть образованы в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или общества взаимного страхования. Уставный капитал акционерного общества составляется из номинальной стоимости определенного количества акций, приобретенных акционерами (ст. 99 ГК РФ). Акционеры не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков, связанных с результатами деятельности общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Таким образом, отсутствует персональная ответственность владельцев акций по сделкам общества, например за невыплату страхового возмещения. Кредиторы общества не могут требовать возмещения своих убытков из личного имущества акционеров, за исключением акций общества. Акции подразделяются на обыкновенные и привилегированные. Номинальная стоимость всех обыкновенных акций общества должна быть одинаковой. Доля привилегированных акций в общем объеме уставного капитала не должна превышать 25% (п. 1 ст. 102 ГК РФ).

Для получения лицензии страховым организациям недостаточно иметь минимальный уставный капитал в размере, установленном указанными Законами. Законом N 4015-1 установлены более жесткие условия по размеру минимального уставного капитала страховых организаций. Так, для страховщиков минимальный размер уставного капитала составляет 30 млн. рублей, если же предполагается осуществление страхования жизни — 60 млн. рублей, перестрахование — 120 млн. рублей. В момент подачи документов на получение лицензии уставный капитал должен быть оплачен в размере ста процентов.

Источниками образования добавочного капитала являются:

· средства, полученные в результате переоценки объектов основных активов (внеоборотных активов);

· эмиссионный доход от размещения акций;

· Положительные и отрицательные курсовые разницы в случае погашения задолженности учредителей по взносам в уставный капитал, выраженной в иностранной валюте.

Законодательство, регулирующее отношения субъектов права в области обязательных налоговых платежей, включает Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ) и принятые в соответствии с ним федеральные законы о налогах и сборах. Нормы налогового законодательства не всегда совпадают с правилами бухгалтерского учета. Расхождения объясняются отличиями понятий «объекты налогообложения» и «объекты бухгалтерского учета». Для определения налоговых обязательств организации рассчитывают специальные показатели, методы расчета которых могут отличаться от правил бухгалтерского учета.

Страховые организации несут ответственность за соблюдение налогового законодательства, которая подразумевает правильность исчисления, а также полноту и своевременность уплаты налогов.

Налоги и другие обязательные платежи, уплачиваемые страховыми организациями в определенные бюджеты:· налог на прибыль;· налог на доходы в виде дивидендов (от долевого участия) от российских организаций;· налог на доходы в виде дивидендов (от долевого участия) от иностранных организаций;

· налог на доходы по государственным и муниципальным ценным бумагам;· налог на добавленную стоимость;· единый социальный налог;· страховой сбор на обязательное социальное страхование.

Налогоплательщики — это страховые организации, которые ведут налоговый учет доходов (расходов), полученных (понесенных) по договорам страхования, сострахования, перестрахования, по заключенным договорам и по видам страхования.

Сострахование — это

Страховая компания, чтобы быть уверенной в своем финансовом благополучии, может использовать некоторые виды обеспечения ответственности, которыми обычно выступают сострахование и перестрахование.

Перестрахование и сострахование

Принципы и условия сострахования

Сострахование — это соглашение клиента не с одной страховой компанией, а сразу с несколькими по одной программе, при этом, каждая из них несет ответственность в оговоренном размере. Клиент получает полис от каждой из них или один общий, но получать компенсацию будет отдельно от каждой. Если один из них откажется выплачивать компенсацию или обанкротится, окажется неплатежеспособным и т.д., остальные погашать его долю не обязаны. В этом заключается главный недостаток со стороны клиента — необходимость вступать в отношение с несколькими участниками.

Сострахование на практике встречается крайне редко, так как обычно компании путем регулирования финансовых резервов в состоянии погасить свои обязательства. Обычно применяется данный вид, если сумма предполагаемого ущерба настолько велика, что одна компания будет не в состоянии ее возместить. Действует сострахование в таком порядке:

  • Назначается компания, которая выступает ведущей и ведет переговоры с клиентом, распределяет доли по остальным участникам, ведет дело по урегулированию страховых случаев.
  • Для всех участников действуют единые тарифы, размер франшизы и прочие условия.
  • Риск распределяется между компаниями в оговоренном размере.
  • Каждый участник отвечает перед клиентом согласно своей доли.
  • Страховщики по желанию могут оформить соглашение солидарной или совместной ответственности.

Сущность перестрахования, отличие от сострахования

Перестрахование и сострахование имеют ряд значительных различий. Перестрахование используется, когда размер возмещения вероятного ущерба по договору превышает ее финансовой возможности. Перестраховщиком являются как обычные страховые компании, так и организации, специализирующиеся на данной услуге. Объектом могут выступать:

  • отдельные виды рисков по одному договору;
  • определенные договора;
  • часть страхового портфеля компании.

При этом, выполняется передача части взносов клиентов перестраховочной компании. Особенность данного вида состоит в ответственности перед клиентом. Ее несет только первичная компания. Выплаты ему производит она же, а цессионер компенсирует убытки в оговоренном количестве, обычно уже после погашения задолженности перед клиентом.

Данный вид управления позволяет увеличивать свои возможности за счет принятия на страхование более крупных рисков. Также стоит отметить, что многие отечественные предприятия свои риски обеспечивают в международных компаниях. Это связано с ограничениями внутреннего рынка. А интернациональное перестрахование позволяет расширить возможности финансового рынка.

Читайте также  Судебная система РФ

Разработан регламент относительно некоторых программ. Так, не подлежит участию в программе вид страхования — На дожитие клиента до оговоренного возраста. Компании, имеющие лицензию на страхование жизни, не могут также передавать риски по обеспечению имущества клиентов.

Соглашения относительно действий сторон могут быть нескольких типов:

  • Факультативный. Перестраховщик имеет право полностью изучить данные о приобретаемом риске до момента заключения договора. Компания должна предоставить всю требуемую документацию в полном объеме. При этом, первый может внести изменения или дополнения в соглашения, добавив свои условия. Цессионер может отказаться принимать риски, а страховщик может не передавать некоторые обязательства.
  • Облигаторный. Страховщик обязан передавать любые виды ответственности, оговоренные в соглашении, а цессионер обязан их принимать. Обязательства могут быть выражены в процентном соотношении или действовать по конкретному полису. Условия и порядок прописываются в соглашении.
  • Смешанный. Бывает нескольких подвидов, один из них регламентирует обязательную передачу части ответственности, которые перестраховщик может принять, или внести свои дополнения, или отказаться. Второй вид предусматривает, что перестраховщик принимает любое обеспечение, какое цедент считает нужным ему передать.

Сущность перестрахования

Соглашения по перестрахованию также бывают нескольких типов. Если стороны согласились, что разделяют ответственность по убыткам и сумме страховой премии, они подписывают пропорциональный договор. То есть они делят не только убытки, но и прибыль, в оговоренных количествах по соглашению. А цедент получает еще и комиссию с прибыли перестраховщика (татъема), которая высчитывается на основании его итоговых отчетов после закрытия периода. Она назначается в соглашении и обычно составляет 10-20% от прибыли.

Непропорциональный договор подразумевает отношения сторон только относительно размера ущерба. При этом, компания обязана осуществлять выплаты своим клиентам самостоятельно, а при превышении лимита, обращаться к цессионеру. Размер лимита прописывается отдельно, назначается в виде конкретной суммы или в виде процента от суммы страховки.

Понятие сострахования и сострахования

8. Перестрахование и сострахование. Перестрахование как способ укрепления устойчивости страховой организации.
Сострахование и перестрахование — это способы страховой защиты рисков, особо крупных по стоимости или весьма подверженных воздействию неблагоприятных природно-климатических условий, на основе кооперирования по договору финансовых возможностей нескольких страховщиков. В результате использования сострахования и перестрахования повышаются надежность и финансовая устойчивость национального страхования, так как в жизни людей бывают убытки, которые не по силам покрыть отдельным национальным страховым рынкам или правительствам. В связи с этим мировая страховая практика породила сострахование и перестрахование, базирующиеся на мощных профессиональных перестраховочных фирмах.
СОСТРАХОВАНИЕ.
Согласно законодательству страны сострахование означает страхование объекта по одному договору страхования несколькими страховщиками. При состраховании страхователь вступает формально в такое число страховых отношений, какое число страховщиков участвует в данном договоре страхования. Каждый страховщик возмещает убыток только в пределах своей доли в страховой сумме, т.е. пропорционально полученной им доли страховой премии. Если страхователь заключил с несколькими страховщиками договор страхования не на полную действительную стоимость объекта, а лишь на ее часть, то незастрахованная часть стоимости остается на риске страхователя. Это материально заинтересовывает страхователя в предотвращении ущерба застрахованному объекту. Сострахование как способ коллективной защиты от крупных убытков получило широкое признание на международном страховом рынке. Этот способ не свободен от ряда недостатков. Например, при оформлении страхования раздельными полисами страхователю приходится иметь дело с несколькими страховщиками. Этот недостаток исчезает при состраховании, сопровождающемся выдачей совместного (коллективного) полиса, если в соглашении состраховщиков предусмотрена солидарная ответственность. В таком случае страховщик, взявший на себя наибольшую долю ответственности, становится лидером, и страховщики, взявшие меньшие доли, обычно следуют за условиями сострахования, одобренными лидером.
ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ.
Перестрахованием является страхование одним страховщиком на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика. Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в соответствии с договором страхования. На практике перестрахованию предшествует страхование: если страховщик принимает на свою ответственность от страхователя особо крупный по стоимости риск, то это называется первичным размещением риска, или прямым страхованием. Операция передачи риска от страховщика 1 к страховщику 2 называется вторичным размещением риска, или перестрахованием. Страховщик 1 выполняет две экономические функции и по каждой из них получает специальное название. Как экономический субъект, принимающий риск от страхователя (с целью его размещения среди других страховщиков), он называется перестрахователем. Как субъект, передающий риск (частично или полностью) другому страховщику, страховщик 1 называется цедентом.
Методы перестрахования:
1.Факультативное перестрахование предусматривает право выбора для перестраховщика: принимать или нет риск в перестрахование. Достоинства: небольшие страховые компании могут вести успешную конкурентную борьбу за получение крупных рисков, используя финансовые возможности перестраховщика, а также способствует сбалансированию страхового портфеля путем выборочной передачи в перестрахование наиболее опасных в данный момент рисков.
Недостатки: большие затраты времени и административных расходы, предоставление перестраховщику данных о состоянии своего страхового портфеля.
2. Облигаторное перестрахование — его сущность в том, что группа страховщиков заключает соглашение на несколько лет о том, что цедент обязан передавать, а перестраховщики обязаны принимать в перестрахование все те риски, характер и размеры которых оговорены в этом долгосрочном соглашении. Преимущества: этот метод дешевле для цедента и перестраховщиков; он выгоднее, так как все заранее оговоренные соглашением риски гарантированы перестрахованием, в итоге весь или значительная часть страхового портфеля цедента перестрахованы; сокращение накладных расходов, так как возобновление договора наступает автоматически, если в указанное время не поступил отказ от продления одной из сторон.
3. Пропорциональное страхование — сущность состоит в том, что доля перестраховщика в получении премии и страховом возмещении определяется на основе заранее согласованного собственного удержания цедента. Реализация этой сущности варьируется по видам договоров пропорционального страхования: квотное перестрахование, эксцедентное перестрахование.
4. Непропорциональное перестрахование — сущность состоит в том, что страховая ответственность перестраховщиков не ставится в зависимость от собственного удержания цедента. Расчеты между ними строятся либо на основе окончательных финансовых результатов цедента, либо на основе только очень крупных убытков. Непропорциональное перестрахование используется в виде: эксцедент убытка; эксцедент убыточности.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: