Принципы кредитования и сущность кредита - ABCD42.RU

Принципы кредитования и сущность кредита

Что такое принципы кредита?

Принципы кредита — это то, на чем базируются кредитные отношения, что определяет сущность этого вида финансовой услуги.

Основные принципы кредита — это:

  • возвратность;
  • срочность;
  • платность;
  • обеспеченность;
  • целевой характер;
  • дифференцированность.

Поговорим о каждом из них.

Возвратность кредита

Принцип возвратности — одолженное нужно вернуть

Принцип возвратности означает, что заемщик обязан вернуть кредитору всю одолженную сумму денег с процентами по схеме, определенной в кредитном договоре. Он не может распоряжаться этим капиталом как собственным и обязан изыскать средства для погашения долга.

Нарушение принципа возвратности наносит кредиторам крупный финансовый ущерб. Чтобы защитить себя от убытков, платежеспособность клиентов тщательно проверяется, а возможные риски подлежат страхованию. Также банки создают специальные резервы на случай невозврата займов.

Срочность кредита

Одолженное нужно вернуть точно в срок

Заемщик обязан возвращать долг не в любое время по собственному желанию, а в четко установленный срок, прописанный в кредитном договоре.

Если платеж не будет внесен в срок, банк-кредитор может применить экономические санкции к заемщику, а длительные просрочки — повод для обращения в суд.

Соблюдение сроков выплат для заемщика — гарантия формирования хорошей кредитной истории и беспроблемного получения займов в будущем.

Платность кредита

За пользование кредитом взимается процент

Платность кредита для заемщика обозначает необходимость уплачивать проценты за использование кредитных средств. Доход, полученный заемщиком при использовании дополнительного капитала, взятого в долг, распределяется между ним самим и кредитором.

Вы скажете, что это необязательный принцип, так как есть масса примеров беспроцентных займов. Действительно, бывают дружеские займы, ссуды сотрудникам и даже международные кредиты, которые предоставляются без необходимости уплаты процентов. Но это скорее исключение, чем правило. Платность — основополагающий принцип кредита, который в большинстве случаев соблюдается.

Обеспеченность кредита

Обеспеченность кредита — это страховка банка на случай неуплаты долга

Обеспеченность — это принцип, который защищает интересы кредитора. На практике это выражается в таких формах:

  • Залог — составляется договор залога, по которому в случае неуплаты долга кредитор может взыскать имущество должника. В качестве залога принимаются реальные (дома, автомобили) и финансовые (депозиты, ценные бумаги) активы, а также права (авторское, аренды).
  • гарантия — заключается сделка между банком и гарантом, составляется гарантийный лист, согласно которому в случае невыплаты долга заемщиком сумма списывается со счета гаранта;
  • поручительство — заемщик предоставляет поручителя, который делит с ним кредитные обязательства и в случае неуплаты долга берет на себя ответственность по их выполнению;
  • страхование — риски кредитора страхуются в страховой компании, платежи по страховке добавляются к процентам по займу и оплачиваются заемщиком.

Целевой характер кредита

Целевой характер кредита облегчает контроль за расходованием средств

Целевая направленность — это принцип кредита, согласно которому одолженные средства должны расходоваться только на указанную в кредитном договоре цель. Например, по договору ипотеки заемщик может купить лишь конкретное жилье, на которое были выделены средства, аналогично с автокредитами и производственными ссудами.

Целевое назначение позволяет кредитору контролировать соблюдение условий договора. При нарушении этих условий банк-кредитор может потребовать досрочно вернуть кредит.

Дифференцированность кредита

Принцип дифференцированности — деление клиентов на категории, чаще всего по уровню платежеспособности

Суть принципа дифференцированности в том, что условия предоставления кредита могут меняться в зависимости от того, насколько клиент платежеспособен. Парадокс – если клиент не сможет доказать банку свою надежность, ему придется заплатить за кредит втридорога.

Принципы кредитования и сущность кредита

18. Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Место и роль кредита в экономике отражаются в его функциях.

Перераспределительная функция – заключается в том, что ссуженная стоимость позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Посредством кредита может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Эмиссионная функция – заключается в создании кредитных средств обращения и замещении наличных денег. В процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме.

Контрольная функция – означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция экономии издержек обращения – выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции кругооборот капитала замедляется, возрастают издержки производства и обращения. Кредит, разрешая проблему необходимых денежных средств, способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии издержек.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит способствует процессу превращения прибыли в капитал, часть которой аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, становится источником финансирования инвестиций и тем самым увеличения производства и капитала.

К основным принципам кредитования относятся:

возвратность кредита – следует понимать как необходимость своевременной обратной передачи занятых средств заемщиком. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства;

срочность кредита – отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику, как экономических санкций, так и судебных;

платность кредита – означает, что абсолютное большинство кредитных сделок предполагают не только передачу по истечении срока занятой суммы , но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Источниками средств могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других хозяйствующих субъектов. Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других. Экономической категорией, представляющей собой цену ссуженной во временное пользование стоимости является ссудный процент. При начислении процентов за пользование ссуженной стоимостью используется способ простых и сложных процентов.

Простые проценты. Начисление процентов производится на первоначальный размер ссуженной стоимости. Этот способ используется, как правило, при краткосрочном кредитовании.

где S — наращенная сумма долга; P — первоначальный долг; n – срок ссуды; i — процентная ставка.

Сложные проценты. Начисление процентов производится на наращенную сумму. Данный способ применяется при долгосрочном кредитовании.

S = P (1 + i )n

где S — наращенная сумма долга; P — первоначальный долг; n – срок ссуды; i — процентная ставка.

В рыночной экономике существует развитая система ставок процента. Особое место в ней занимает официальная ставка, по которой центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам – учетная ставка (ставка рефинансирования).

Формы и виды кредита

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяют следующие формы кредита:

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Основой возникновения коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей. Складывается ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а другие — их потенциальные покупатели еще не продали свои товары, поэтому не могут оплатить чужой товар. Предельный размер возможного коммерческого кредита ограничивается величиной резервного капитала предприятия-кредитора. Кроме того, он носит краткосрочный характер. При наличии развитой кредитной системы коммерческий кредит переплетается с банковским, так как кредитор, имея вексель — обязательство заемщика, может его учесть в банке и получить банковский кредит.

Читайте также  Система открытых полей

Банковский кредит — э то такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам при посредничестве банков. Банковский кредит выступает всегда в денежной форме. По срокам банковский кредит подразделяется:

краткосрочный кредит — предоставляется на период до одного года и обслуживает, как правило, движение оборотных средств предприятия.

средне- и долгосрочный кредиты направлены на обеспечение потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала. Срок представления таких ссуд три — пять и более лет.

Межбанковский кредит . Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности банков.

Государственный кредит — это такая форма кредита, при которой в качестве кредитора или должника выступает государство. Причиной, которая заставляет государство заимствовать денежные средства на рынке ссудных капиталов, является дефицит государственного бюджета.

Потребительский кредит . Эта форма кредита связана с предоставлением торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования. Потребительский кредит предоставляется в товарной форме. Потребительский кредит может быть направлен на инвестиционные цели – приобретение жилья или улучшение жилищных условий (ипотечный кредит).

Международный кредит — это кредит, предоставляемый одними странами, их банками, юридическими и физическими лицами другим странам, их банкам, юридическим и физическим лицам на условиях срочности, возвратности и платности. По формам собственности все международные кредиты делятся на частные, государственные, смешанные. Международный кредит может выступать в форме коммерческой (фирменной) и финансовой форме.

Виды кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам. Кредиты классифицируются в зависимости от:

стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом. Кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика, которые зарождаются не только в обмене, но и в других стадиях воспроизводства. Он используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления продукта;

отраслевой направленности. Кредит, обслуживающий потребности промышленных предприятий – промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит;

объектов кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. Однако объект кредитования может и не иметь материально-вещественной формы.

обеспеченности. В зависимости от обеспечения можно выделить кредиты с полным, неполным обеспечением и без обеспечения.

срока предоставления кредита. Как уже отмечалось, выделяют краткосрочные (обслуживают текущие потребности заемщика), среднесрочные и долгосрочные ссуды. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают потребности, обусловленные необходимостью модернизации, расширения производства и т.п.;

платности. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

Кредит: сущность, функции и формы

Вы будете перенаправлены на Автор24

Понятие и значение кредита

Без института кредитования невозможно представить современные экономический, в том числе финансовый оборот. Кредитование решает задачу обеспечения движения денежных средств (иных заемных ресурсов) от одного субъекта к другому, из одной отрасли в другую. Переход свободного денежного и иного капитала не только приносит прибыль кредитору, но и становится ресурсом, привлечение которого позволяет заемщику решить собственные экономические задачи для последующего получения прибыли. Иными словами, кредиты обслуживают систему перераспределения денежных и иных потоков капитала, предопределяя ускорение процесса воспроизводства.

Свободный капитал предприятий, как частного, так и государственного сектора, посредством института кредитования перемещается в те отрасли, где наличествуют возможности для получения максимальной прибыли или реализуются проекты государственного развития экономики. Таким образом, кредит – это экономический инструмент, воздействующий на воспроизводство и реализацию продукта, на захват новых секторов рынка: предприятия, удовлетворяя посредством привлечения заемных ресурсов временные финансовые и иные потребности, впоследствии способны развить свою собственную деятельность и обеспечить развитие экономики страны в целом.

В самом общем виде кредит можно определить как вид экономических отношений, подразумевающих передачу одним лицом другому денежного или иного вида ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.

Современное отечественное гражданское законодательство трактует понятие кредита уже, как денежные средства, которые банковской или иной кредитной организацией предоставляются на условиях кредитного договора заемщику, при возложении на последнего обязанности возвратить такие денежные средства и уплатить проценты за пользование ими, иные платежи, в частности опосредующие предоставление кредита.

В качестве обязательных условий предоставления заемных ресурсов институт кредитования предусматривает:

  • возвратность заемных ресурсов: кредитные отношения предполагают возврат предоставленных кредитором денежных средств (иных ресурсов) по завершении заемщиком их использования;
  • срочность предоставления ресурсов: заемные ресурсы возвращаются в срок, согласованный сторонами в договорных условиях;
  • платность предоставления заемных ресурсов: кредитное обязательство предполагает не только возврат заемщиком предоставленных заемных ресурсов, но и внесение платы за их использование.

Готовые работы на аналогичную тему

Сущность кредита, его функции

Внешнее проявление сущностных свойств какого-либо явления именуется его функциями. Иначе говоря, функции отражают сущность явления, его назначение.

Говоря о функциях кредита, необходимо отметить, что здесь речь идет не о функциях конкретного кредитного обязательства между кредитором и заемщиком, но о функциях кредита как экономического института.

Традиционно в экономической теории и практике выделяют следующие функции кредита:

  • распределительная. Названная функция выступает отражением такого аспекта назначения кредита в экономической системе как перераспределение посредством института кредитных обязательств свободных ресурсов между их владельцами и лицами, которые в них нуждаются. Именно эта функция отвечает за перевод свободного капитала в наиболее перспективные сферы экономического оборота. Перераспределение свободного капитала может происходить как внутри отдельной отрасли экономики, так и между отраслями. Распространение в современном экономическом обороте банковского кредитование предопределило распространение межотраслевого перераспределения свободного капитала;
  • эмиссионная. Эта функция предполагает формирование кредитных средств обращения и замещения ими наличных денежных средств. Так, финансовая система формирует и выпускает в обращение кредитные средства («банковский мультипликатор»);
  • контрольная. Указанная функция предполагает реализацию контрольных процедур в отношении эффективности осуществления заемщиками их экономической деятельности. Так, имманентное условие платности кредита формирует предпосылки для эффективного использования заемщиками предоставленных им ресурсов. При этом со стороны заемщика контрольные мероприятия проводятся как при непосредственной выдаче кредита, так и в процессе его возврата и оплаты.

Формы кредита

Классификация кредитных форм производится исходя из сущностных характеристик кредитных отношений. Так, в качестве критериев классификации кредитов традиционно используются:

Характер кредита, более конкретно – его ссуженной стоимости. Исходя из этого критерия выделяют:

  • кредит в товарной форме. Товарная форма – исторически первая форма кредита. Товары здесь выступают объектов кредита, обеспечивая функцию возвратности кредита. Так, товары используют в имущественном обороте, при этом кредит погашают денежными средствами. При этом товары поступают в собственность заемщика только после исполнения кредитного обязательства и внесения платы за него. Примером товарной формы кредита могут выступать продажа товара в рассрочку, лизинг и др.
  • кредит в денежной форме. Это традиционная форма кредита, когда по кредитному обязательству взаем предоставляются денежные средства свободные денежные средства. Условия такого кредитного обязательства во многом определяются экономической обстановкой в стране и в мире, уровнем инфляции и пр.;
  • кредит в товарно-денежной (смешанной) форме. Такой кредит может предполагать предоставления займа в форме денежных средств, а возврат и плату за их использование – в товарной форме, и наоборот.

Статуса заемщика, исходя из которого выделяют:

  • кредит в банковской форме, при которой кредит предоставляется финансово-кредитными учреждениями в виде денежных средств;
  • кредит в коммерческой форме, при которой в качестве кредитора выступает обычный участник коммерческого оборота, а кредит выступает элементом коммерческой сделки;
  • государственный кредит, кредитором здесь выступают публично-правовые образования, а кредит предоставляется за счет бюджетных средств;
  • международный кредит, когда кредит предоставляется международными кредитными организациями из числа средств, предоставленных их участниками и др.
Читайте также  Стратегия развития образовательной области «безопасность жизнедеятельности в России»

Сущность кредитования

Кредитование существовало во все времена. На сегодняшний день есть множество различных способов, форм предоставления кредита. При этом всегда участниками данного социального взаимодействия являются заемщик и кредитор. Объект кредитования – ссудная стоимость. Участники кредитных отношений заключают между собой договор, где прописываются все условия и детали предоставления сделки.

Сущность кредитования

В настоящее время под кредитованием понимают передачу одним субъектом другому товаров, денег, материальных ценностей во временное пользование. Все эти ценности предоставляются при условии возврата, оплаты и соблюдения сроков.

Предоставление кредита сопровождается установкой определенного процента надбавки, которую получатель кредита должен оплатить в обмен на предоставленные ему в пользование ценности. В кредитном договоре, который подписывают заемщик и кредитор, отображаются все детали сделки. Как правило, заключение кредитного соглашения сопровождается страхованием возможных рисков. Это дает возможность кредитору защитить свои интересы при неуплате средств заемщиком.

Субъекты кредитования:

  • кредитор (тот, кто предоставляет кредит);
  • заемщик (тот, кто оформляет на себя кредит).

В качестве субъекта может выступать любой гражданин, обладающий возможностью наложения на себя определенных обязательств, прописанных в условиях сделки. Один и тот же субъект бывает и кредитором, и заемщиком. Так, современные банки выступают одновременно в обеих ролях. Они являются кредиторами для граждан, которые обращаются к ним с целью получения кредита, и, при этом, сами берут в качестве заемщика денежные средства в крупных финансовых организациях (например, в Центральном банке РФ).

Объект кредитования: ссудный капитал (денежная сумма, либо товар, предоставляемый в кредит). Источниками получения данного капитала являются свободные средства в производственной сфере, личные денежные средства, сбережения государства.

Принципы кредитования

Система кредитования основывается на определенных принципах, которые обеспечивают соблюдение интересов все участников процесса (заемщиков, кредиторов, государства). Основные принципы кредитования представлены в таблице.

Принципы кредитования Описание
Необходимость возврата Возвратность кредита проявляется в обязанности заемщика вернуть взятые в кредит ценности. Эта обязанность прописывается в соглашении, которое заключают между собой участники кредитных отношений. В данном документе учитывается риск для кредитора, который заключается в неполучении им обратно своих ценностей. Подобные риски подлежат страхованию.
Платность Кредит предоставляется при условии получения денежных средств за него. Условия внесения платы за кредит четко прописываются в двустороннем договоре.
Наличие сроков Сроки всегда указываются в договоре. Наличие строго определенных сроков является залогом возвратности кредита. График погашения платежей и оплаты процентов может быть различным. При наличии соответствующего пункта в соглашении, сроки погашения кредита, а также, график внесения платежей могут быть изменены.
Обеспеченность Обеспеченность кредита – это наличие у заемщика способа гарантированного возврата кредита. Основные способы обеспечения возвратности: закладывание имущества, гарантия, поручительство платежеспособных посредников (физических, юридических лиц), наличие страховки от неуплаты, ценные бумаги и др.
Целевой характер Цель оформления кредита важна, прежде всего, для получателя средств. Но и кредитор заинтересован в информации относительно целевой направленности кредита. От того, с какой целью берется кредит, зависят во многом сроки, условия его возвратности.
Вариативность Кредит предоставляется на различных условиях. Учитывается, к какой категории относится заемщик. Все клиенты делятся кредиторами на две основных группы: желательные и нежелательные. К первой группе относятся заемщики с положительной кредитной историей, либо высокой степенью надежности (благодаря уровню дохода и социальному положению). Вторая группа — заемщики с отрицательной кредитной историей, либо с низким уровнем дохода и сомнительным социальным положением. Помимо данного ключевого деления на группы каждое кредитное учреждение имеет прописанную более сложную и структурированную классификацию клиентов.

Функции кредитования

Кредитование выполняет следующие важные для общества функции.

  1. Перераспределение финансов. Так, денежные средства клиентов находятся в банке и, при этом, могут быть направлены на какие-либо нужды (например, предоставление финансов в временное пользование крупному производителю).
  2. Увеличение оборота денежных средств. Выдача небольших кредитов на маленькие сроки позволяет кредитным организациям пополнить свой оборотный капитал.
  3. Регулирование совокупного оборота денежных средств. ЦБ при помощи различных методов и инструментов формирует ставки по кредитам, что помогает регулировать совокупный денежный оборот.
  4. Эмиссия. Реальные деньги заменяются кредитными деньгами.
  5. Контроль. Наличие кредита дает возможность получать информацию о платежеспособности клиента, о графике погашения кредита.
  6. Инвестирование. Предоставление кредитов для крупных инвестиционных проектов.

Виды кредита

Существует несколько разновидностей кредитования. Основные виды кредита.

Виды кредита Описание
Коммерческий Предоставление одной организацией другой организации различных товаров (с отсрочкой платежа). Это дает возможность кредитору ускорить темпы сбыта продукции и получить больше прибыли в итоге.
Банковский Данный кредит в настоящее время является самым распространенным. Банки и финансовые организации предоставляют заемщикам денежные суммы в качестве ссуд. Подобный вид кредита дает множество возможностей, так как не ограничивается определенными суммами и сроками.
Потребительский Возможность покупателей приобрести товары с отсрочкой (коммерческая форма), либо при помощи ссуды (банковская форма).
Ипотечный Кредиты с длительным сроком действия, которые выдаются под залог личной недвижимости, земли, производственного помещения и т.д.
Государственный Заемщиком выступает государство. Оно берет денежные средства у населения, юридических лиц, иных государств. Делается это при дефиците бюджета (для покрытия основных государственных расходов).
Международный В международном кредитовании принимают участие государства и различные финансовые организации. Кредиторы из какой-либо страны предоставляют денежные средства заемщикам, находящимся в другой стране.
Сельскохозяйственный кредит Кредиты, предоставляемые на большие промежутки времени представителям сельского хозяйства.
Лизинговый кредит Кредитные отношения между двумя субъектами, которые основываются на передаче имущества, недвижимости, оборудования в лизинг.
Ломбардный кредит Кредит на небольшой срок под залог недорогого имущества, которое легко реализовать при необходимости.
Ростовщический кредит Подобный вид кредита почти не встречается в наше время. Он сохранился только в слабо развитых странах, где кредитная система почти не развита. Кредитором является конкретный человек, банк, меняльная контора.

Таким образом, кредитование – это получение во временное пользование различных ценностей при условии возврата предоставленных средств, уплаты процентов, соблюдения графика выплат. В кредитных отношениях принимают участие заемщик и кредитор. Объект — ссудный капитал. В зависимости от формы, целей предоставления кредита выделяют несколько разновидностей кредитования.

Функции и сущность кредита

Кредитование возникло задолго до становления современной экономики. Получить деньги взаймы на определенных условиях может практически любой гражданин РФ. Однако кредиты могут отличаться по различным характеристикам. В зависимости от формы и вида предоставления займа существуют различные трактовки одного и того же термина. Сущность и функции кредита заключаются в разрешении вопросов, которые выполняются на государственном уровне. Какова необходимость кредита и насколько он влияет на современную экономику, рассмотрим ниже.

Понятие кредита

Кредитование является неотъемлемым источником экономического развития. Услугами банков пользуются как на гражданском, так и на межгосударственном уровне.

Кредит представляет собой сделку между несколькими партнерами (кредитором и заемщиком). Отношения партнеров складываются на основе перераспределения денежных средств, на условиях возвратности, срочности и платности. Предметом кредита выступают денежные средства либо имущество.

Средства, передающиеся во временное пользование за оплату в форме начисляемого процента, называются ссудным капиталом. В свою очередь, ссудный капитал является денежными средствами, которые предоставляются собственнику на оговоренных условиях. Движение ссудного капитала в экономической литературе трактуется как кредит.

Сущность кредита

Основной сущностью кредита является перераспределение свободных средств. Он позволяет заменить наличный расчет на безналичный, то есть заменить настоящие банкноты виртуальными деньгами.

На данный момент все ссуды оформляются в денежном эквиваленте, поэтому кредиты являются неотъемлемой частью денежных отношений. Ссуды подлежат возврату — это главное отличие данной операции от других видов денежных отношений. Сущность и функции кредита заключаются в перераспределении денежного капитала.

От кредитования также зависят производственные отношения, поскольку банк или другое юридическое лицо предлагает средства заемщику при условиях возвратности. Без подобных отношений невозможно становление государственной экономики. Любое предприятие на различных этапах развития может нуждаться в финансировании в виде займа. В процессе воспроизводства предприятие получает прибыль и возвращает кредитору заемные средства с процентами.

Принципы кредита

Различают такие принципы, без которых оформление кредита невозможно:

  1. Возвратность — необходимость возврата кредитных средств на счет кредитора в установленный по договору срок. При несоблюдении этого условия кредитор имеет право применять штрафные санкции. Обязательства возвратности средств обусловлены тем, что по окончании срока договора заемщик должен погасить задолженность и тем самым восполнить ресурсы банка (кредитора).
  2. Срочность — требование возврата ссуды в конкретный срок, установленный по договору.
  3. Платность — заключается в оплате не только суммы займа, но и процента за использование кредитных средств. Прибыль в виде процента или дополнительно полученные средства за счет использования свободных средств.

Сущность и принципы кредита основаны на этих трех условиях.

Виды кредита

Кредиты в зависимости от параметров и условий имеют несколько отличий.

Различают такие виды кредитов:

  1. В зависимости от срока: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.
  2. В зависимости от формы обеспечения: необеспеченные и обеспеченные (под залог).
  3. В зависимости от метода предоставления: единоразовое начисление, кредитная линия, овердрафт и другие варианты.
  4. В зависимости от метода погашения: по графику платежей или единоразовым платежом.
  5. В зависимости от вида процентных ставок: плавающая или фиксированная.
  6. В зависимости от вида начисления процентов: каждый месяц или в конце срока кредитования.
  7. В зависимости от метода кредитования: ссуда или овердрафт.
  8. В зависимости от кредитуемой валюты: национальная или иностранная.
  9. В зависимости от количества кредиторов: один или несколько банков-партнеров.
  10. В зависимости от вида заемщиков: физические или юридические лица.

Сущность и виды кредита напрямую зависят от финансовой политики государства.

Формы кредита

Ссуды классифицируются по нескольким признакам, основными из которых является юридический статус кредитора и заемщика.

Различают такие формы традиционно использующихся займов:

  • Банковский.
  • Коммерческий.
  • Потребительский.
  • Международный.
  • Ростовщический.
  • Государственный.

Сущность и формы кредита также отличаются в зависимости от его вида.

Банковский кредит

Денежные займы предоставляются только финансовыми организациями, имеющим лицензию на право ведения подобной деятельности. Ссуда, предоставляемая банком, является одной из самых распространенных финансовых операций на уровне государства. Кредитором может быть только юридическое лицо. В форме инструмента, который регулирует такие отношения, выступает заключенный договор. Процентная ставка определяется согласно кредитной политике банка. Порядок начисления процентов и допустимые рамки устанавливаются и регулируются Центробанком РФ. Актуальность получения средств в кредит, сущность функции и формы также зависят от Центробанка.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит представляет собой вексельное обращение средств, используемое с целью оптимизации финансово-хозяйственных отношений. Как правило, в роли субъектов кредитования выступают юридические лица, которые основной целью принимают реализацию производимой продукции.

В качестве финансового инструмента выступает вексель. Кредитором и заемщиком могут быть как юридические, так и физические лица. При продаже векселя компания-кредитор обязует заемщика на условиях возвратности, в установленные сроки выплатить стоимость купленной продукции. Сущность кредита, который оформляется в МФО, состоит в оформлении займов для малообеспеченных слоев населения.

Потребительский кредит

Потребительские кредиты являются целевыми. Средства предоставляются на конкретную цель. Ссуда может быть выдана как в денежной, так и в товарной форме. В роли кредитора могут выступать банки и юридические лица, имеющие лицензию на право предоставления такого вида услуг.

Потребительские кредиты наиболее распространены среди российского населения. Это денежные ссуды, кредитные карты, покупка товаров в кредит, оформление недвижимости под залог и т. д.

Международный кредит

Под понятием «международный кредит», подразумевается некая форма финансовых отношений на межгосударственном уровне. Субъектами выступают: международные финансово-кредитные институты, юридические лица и правительство.

Межгосударственные финансовые отношения такого рода обладают особым статусом, поскольку от них во многом зависит экономическая сущность кредита. От успешности проведения таких финансовых операций может зависеть финансовая стабильность государства.

Ростовщический кредит

Подобный вид финансирования постепенно исчезает с рынков ссудного кредитования. Сущность ростовщических услуг заключается в предоставлении денежных ссуд организациями, не имеющими лицензий на предоставление данного вида финансовых операций. В большинстве стран мира подобные кредиты считаются нелегальными. Однако, в силу определенных финансовых трудностей, в российской экономике такие услуги имеют место быть.

Как правило, предоставлением таких займов занимаются микрофинансовые организации. В России принят закон, который регулирует порядок оформления лицензий и деятельность этих организаций.

Государственный кредит

Государственный кредит представляет конкретную форму отношений, при которых одной стороной является государство, а второй — юридические или физические лица. Государство может быть как в роли кредитора, так и заемщика.

Погашение займов либо выполнение каких-либо обязательств государством, при том что последние были взяты физическими или юридическими лицами, называется грантом.

В данной ситуации кредитором выступает государство. Регулирующую и исполнительную функцию выполняет Центробанк РФ. Сущность и формы кредита зависят от отрасли.

Государство предоставляет займы таким отраслям:

  • определенные отрасли и регионы, которые нуждаются в финансировании для дальнейшего получения прибыли в пользу государства;
  • коммерческие организации и банки;

Как заемщик, государство имеет право размещать ценные бумаги, векселя и другие документы.

Сущность государственного кредита

Платежеспособность государства напрямую зависит от имущества, находящегося в его собственности.

Сущность и функции государственного кредита:

  • Распределительная — государственные займы занимают второе место после налоговых поступлений в статьях расходов бюджета. Функция распределения формирует централизованные фонды государственного бюджета.
  • Регулирующая — путем предоставления целевых кредитов развиваются и формируются отдельные отрасли предприятий. Денежное обращение, создаваемое при получении государственной ссуды, за счет учетной политики контролирует и мобилизует финансовые поступления. Государственный кредит способен регулировать темпы экономического роста и стабилизировать колебания финансовых потоков.

Когда государство выступает в роли заемщика, это стимулирует спрос на заемные средства, тем самым увеличивая процентные ставки.

  • Контрольная — суть заключается в контроле за оптимальным и правильным распределением средств.
  • Управление является главной задачей, которая определяет сущность государственного кредита.

    В число преследуемых государством экономических целей входит стабилизация экономики, увеличение объемов производства и конкурентоспособности государства. Достижение экономических и социальных целей невозможно без регулирования кредитных отношений.

    Задачами государственного кредитования являются эффективное управление, распределение и использование привлеченных и заемных средств. Основным направлением является правильное выявление приоритетов для ведения кредитной политики и своевременного возвращения заемных средств.

    Необходимость и сущность кредита заключается в обеспечении непрерывного производства и, за счет этого, ускорения оборота денежных средств. Благодаря предоставлению ссуд уменьшаются издержки обещания. За счет кредита сокращаются расходы, идущие на выпуск, распространение и хранение денежной валюты.

    Сущность и роль кредита на различных этапах развития экономики неодинакова. Во время экономического подъема ссуда помогает стабилизировать ситуацию в положительную сторону. В условиях экономического спада или инфляции кредиты порождают избыточную массу денег, что рушит и без того нестабильную финансовую картину.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: